～～：回复邹老师 应付职工薪酬到月底是不是也得转入管理费用？

邹老师：回复～～你好，计提 的时候会计入费用，缴纳对应的科目是银行就是了

～～：回复邹老师 我把其他应交款的余额直接转入利润分配可以吗？

邹老师：回复～～你好，不可以的

茗茗：回复宋生老师 那么工资表上的日期也要还成这个月末吧？我们公司用的工资表是真实的，这样没什么影响吧？

宋生老师：回复茗茗您好！没关系的。发放是在月末

钧钧ylj：回复bamboo老师 但是去年的我全部结账了 怎么办 现在已经2020年01月了

bamboo老师：回复钧钧ylj2020年补做分录 借：利润分配-未分配利润 贷：应付职工薪酬

钧钧ylj：回复bamboo老师 老师 补计提为什么不是 借：管理费用—职工薪酬—职工工资 贷：应付职工薪酬—职工工资

bamboo老师：回复钧钧ylj因为跨年了 这是去年的费用

钧钧ylj：回复bamboo老师 那我已经结账了 还要改财务报表吗

bamboo老师：回复钧钧ylj请问已经季度所得税申报了么

钧钧ylj：回复bamboo老师 申报了 但是我可以拿去税务局改

钧钧ylj：回复bamboo老师 如果我要改报表的话应该怎么做账呢 算上那个没有计提工资的

bamboo老师：回复钧钧ylj您有没有对应的确认收入

钧钧ylj：回复bamboo老师 啥意思啊

bamboo老师：回复钧钧ylj就是您11月份运作 19年有没有收入？这个工资要不要对应结转到主营业务成本

钧钧ylj：回复bamboo老师 没有收入 老师

bamboo老师：回复钧钧ylj那您跨年也可以按我上面那样写分录 借：劳务成本 贷：应付职工薪酬

钧钧ylj：回复bamboo老师 老师 那我12月的工资我是一月份发的 现在还没做凭证 我是不是需要把12月的一起补计提了 然后再做发12月工资的凭证？老师 那我那个税控盘里的减免税 和这个补计提的工资 不是已经结账了吗 我已经网上提交了下面这4个报表 我还需要去税务局把他改过来吗？ 1.财务报告报送与信息采集（小企业会计准则）（月季报） 2.小规模纳税人增值税申报、 3.居民企业所得税月（季）度预缴纳税申报A类 4.财务报告报送与信息采集（小企业会计准则）（年）

钧钧ylj：回复bamboo老师 借：劳务成本 后面还需要设置明细科目吗

bamboo老师：回复钧钧ylj是需要把12月的一起补计提 然后再做发12月工资的凭证 借：劳务成本要设置二级科目 计入劳务成本的话 不需要去修改申报表 不涉及到损益科目 税控盘里的减免税 您怎么写的分录

钧钧ylj：回复bamboo老师 老师 设置什么二级科目呢？

钧钧ylj：回复bamboo老师

bamboo老师：回复钧钧ylj您本月需要交纳增值税么 劳务成本-工资

钧钧ylj：回复bamboo老师 老师 怎么判断我这个月需不需要缴纳增值税呢 我这个月已经有发生的主营业务收入了 就是签合同的公司打进来的发给工人的一部分工资 只是我还没打出去

bamboo老师：回复钧钧ylj您申报表上有报营业收入么

依旖老师：回复慕秋如果您对我的服务满意，请给我一个五星好评哦

孟小丹63：回复吴月柳 福利费，比如过节发红包500元每个人，是钱，也算是福利是吧？这个实发工资包括红包钱不？

吴月柳：回复孟小丹63算的，包

鳗鱼冬瓜：回复轶尘老师 这个月做一个补计提的凭证，和发货的凭证，还要做一个本月计提的凭证是吗，一共三个凭证对吗

轶尘老师：回复鳗鱼冬瓜是的 你的理解正确！

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