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如果会计付钱付多了怎么处理
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老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ *燕* 发表的提问：
如果公司以前会计多计提了个税，那后期该如何账务处理
这个月可以少提个税
121楼
2023-01-05 08:41:12
全部回复
*燕*：回复老刘 那老师在个税申报的时候该如何操作，比如说12月份个税500元，以前没有缴纳个税是50元，1月份该缴纳个税是550元，那以前那个人说按3500标准扣50元个税，现在申报那还要增加这个人的工资还是随便找个人把他们工资合并，只要税款一致就行吗?
2023-01-05 08:58:23
老刘：回复*燕*上月那个人多交了这个月递减那个人的呀
2023-01-05 09:19:46
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 清 发表的提问：
如果发票金额开高了，怎么做账务处理，比如应付货款是5000元，发票额是开成5500元，那多的500元怎么办
你好！多的500计入应收账款就行了。
122楼
2023-01-05 09:02:23
全部回复
清：回复宋生老师 我说错了，是收到对方发票金额开高了，那我公对公付款总不可能付他5500吧，可不可以对公付5000元，那多的500元我就在账上用现金支付吧，这样就冲平了
2023-01-05 09:30:53
宋生老师：回复清你好！也可以的。可以这样操作
2023-01-05 09:52:31
清：回复宋生老师 谢谢老师，1.实际工作中开出的货款发票金额3万元一定要公对公付款吗，不可以走现金付这笔货款吗
2023-01-05 10:13:17
宋生老师：回复清你好！按要求是都要对公了
2023-01-05 10:30:01
清：回复宋生老师 谢谢老师，1.那如果现金付3万元货款，我直接收到发票做现金付货款呢，要不要什么书面凭证代表他就是用现金的
2023-01-05 10:56:09
宋生老师：回复清你好！你让对方写个收据盖上公章
2023-01-05 11:15:57
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 果 发表的提问：
老师，请问如果计提个税。计提多了，实际扣的少，该怎么账务处理，谢谢 计提多了，实际扣少了又该怎么处理，谢谢
你好！冲减多计提的就好了。
123楼
2023-01-05 09:28:35
全部回复
果：回复宋生老师 怎么冲减呢？会计分录是？ 还有另外一个问题计提少了，该怎么处理呢
2023-01-05 10:08:18
宋生老师：回复果你好！你计提的时候如何做的分录。就做相反的分录。 如果少计提了，就补充计提就好了
2023-01-05 10:27:15
果：回复宋生老师 请问计提个税的分录是不是。借应付职工薪酬，贷应交税费应交个人所得税 缴纳个税的时候，借应交税费应交个人所得税。贷，银行存款
2023-01-05 10:55:57
宋生老师：回复果你好!不是.是发放工资的时候,借应付职工薪酬 贷应交税费-应交个人所得税 现金等
2023-01-05 11:06:44
果：回复宋生老师 请问，发工资的是，个税是。借应付职工薪酬。贷，应交税费应交个人所得税。 对吧， 缴纳个税是，借应交税费个人所得税。贷，银行存款或现金 如果计提的个税多了，要冲减是否是 借，应交税费应交个人所得税 贷，应付职工薪酬，工资。 然后借应付职工薪酬工资。贷，管理费用工资
2023-01-05 11:26:35
宋生老师：回复果你好！是的。就是你说的这样。
2023-01-05 11:50:47
果：回复宋生老师 那如果是计提少了，补计提个税的分录怎么做呢
2023-01-05 12:15:28
果：回复宋生老师 是直接借管理费用工资，贷应交税费应交个人所得税吗？
2023-01-05 12:42:26
宋生老师：回复果你好！你是少计提了个税税金，还是少计提了工资？
2023-01-05 13:02:18
果：回复宋生老师 少计提了个税税金哈
2023-01-05 13:18:45
宋生老师：回复果你好！你应该借应付职工薪酬 贷应交税费-应交个人所得税 如果你这个税之前已经发给员工了 就应该借其他应收款。
2023-01-05 13:40:19
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ yi平 发表的提问：
我们付租地租金，一般合同上面会有金额，金额有零头。我们一般会付整数，所以一般会多付了钱，金额和合同对不上，账务上要怎么处理
多支付后期，在后期支付会不会抵减？
124楼
2023-01-05 09:48:00
全部回复
yi平：回复罗老师 就是对不上。不会全部抵减
2023-01-05 10:04:22
罗老师：回复yi平就是多支付，就多支付了？ 不抵减，就是营业外支出； 抵减，就是预付账款
2023-01-05 10:23:48
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ kk 发表的提问：
员工受伤陪付回来的工商险如何做会计科目，几个月前报工伤险没做任何会计处理，这个月钱赔付回来了
借银行存款贷其他应付款。给职工做相反的分录，借其他应付款贷，银行存款。
125楼
2023-01-06 08:21:13
全部回复
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 饰界 发表的提问：
其他应付款法人账上挂太多钱怎么处理？
您好，这个是公司欠法人代表钱，等公司有钱了就还给法人代表
126楼
2023-01-06 08:43:45
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饰界：回复小黎老师 现在是该收的钱都收回了，该付的货款也都付了，没有其他钱要收了
2023-01-06 09:06:51
小黎老师：回复饰界您好，那账上没钱暂时也只能挂着处理了
2023-01-06 09:20:02
蒋老师^^
职称：注册会计师,高级会计师,资产评估师
4.96
解题: 0.06w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
增值税如果是少计提了 会计账务处理怎么做？
借 主营业务收入 贷 应交税费-销项税
127楼
2023-01-06 09:03:24
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 娟子 发表的提问：
公司代理一款产品，付了10万元代理费，分录怎么做？如果不想代理了这笔钱退回了又怎么做？
你好！计入其他应收款就可以
128楼
2023-01-06 09:21:26
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.82w
引用 @ Lili 发表的提问：
老师，货款已付，但未收到发票，也不会在收到发票了，应付账款借方余额，如果要调账，怎么处理呢
你好，有取得相应的货物吗？
129楼
2023-01-06 09:44:59
全部回复
Lili：回复邹老师 有
2023-01-06 10:01:47
邹老师：回复Lili你好，有取得相应的货物就做无票购进分录，汇算清缴做纳税调增处理就是了 借；库存商品等科目，贷；预付账款
2023-01-06 10:29:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.82w
引用 @ 小白 发表的提问：
如果2019年计提了一笔费用，2020年5月份之前发票来了，但是这笔钱目前不想支付也可以记到2019年的费用里吧？怎么处理？
你好，不想支付在应付账款挂账就是了，不影响计入2019年的费用核算的
130楼
2023-01-08 11:40:16
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小白：回复邹老师 可是这个发票肯定是付款的时候才会过来我们这里！如果它在6月份付款发票过来怎么搞？1月份就已经开过了！我这个发票怎么处理？
2023-01-08 12:06:54
邹老师：回复小白你好 19年，借；管理费用等科目，贷；应付账款——暂估 今后取得发票，借；应付账款——暂估，贷；以前年度损益调整 借；以前年度损益调整，贷；银行存款等科目
2023-01-08 12:30:21
小白：回复邹老师 怎么还有个以前年度损益调整科目？
2023-01-08 12:53:07
邹老师：回复小白你好，因为跨年的损益事项调整，需要通过以前年度损益调整科目核算的
2023-01-08 13:06:02
小白：回复邹老师 那如果在5月前发票过来，然后付款的话就可以直接做借:应付账款 贷:银行存款了？
2023-01-08 13:20:43
小白：回复邹老师 如果5月前不付款，汇算清缴需要调增吧
2023-01-08 13:36:41
邹老师：回复小白你好，是的，有发票没有付款，不需要做纳税调增处理的
2023-01-08 13:59:18
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 偶尔会来 发表的提问：
老师，你好，请教一下，关于装修合同并分期付款时，怎么账务处理，还有房租费用多少钱可以直接计费用，多少钱就要云摊销，还有如果我有几个月摊销了，有几个月没摊销，最后付尾款时，怎么做分录，谢谢
你好！分期付款的！借 长期待摊费用 贷 银行存款 摊销时 借 管理费用 贷 长期待摊
131楼
2023-01-08 11:49:41
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Celia歆歆 发表的提问：
长期收不回来的应收账款该如何做会计处理呢？此外还有应付账款付不了了，该如何进行处理呢？时间年限一般是多少呢？
1、可以计提坏账准备，比例多少要看您公司的应收账款管理制度了 2、确定不用支付的应付账款，可以计入营业外收入科目核算。
132楼
2023-01-08 11:56:59
全部回复
伍老师
职称：税务师
4.90
解题: 0.08w
引用 @ 咸鱼 发表的提问：
如果采购货款，钱没付全，支付多少，人家就开了多少的钱，这个月暂估入库就冲多少吗？
理论上是这样子的，不过入库时帐一定要记清楚
133楼
2023-01-09 08:59:50
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 星星 发表的提问：
企业员工以个人的钱购买了会计学堂的课程，并取得了会计学堂开的增值税普通发票。但抬头为单位①应该怎样账务处理？②公司没出钱，钱怎么处理③如果这个人不是企业员工，而是公司的老板娘（不在企业任职）又应该如何处理？
不报销可以不入账，你这个都没有出钱，也没有报销不能做账，
134楼
2023-01-09 09:25:35
全部回复
星星：回复maize老师 那发票怎么处理呢
2023-01-09 09:52:13
maize老师：回复星星不处理，放着就可以，
2023-01-09 10:08:34
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.09w
引用 @ 畅快的豌豆 发表的提问：
老师，很多服务行业下班后也会有收钱的情况，下班后收到的钱算哪天的收入呢！如果加班前已经结账了现金日记帐或者银行存款怎么处理怎么处理
同学你好 那就算次日的就行了
135楼
2023-01-09 09:39:00
全部回复
畅快的豌豆：回复朴老师 可是刷卡条上的日期是今天，这个没影响吗？如果这种情况每天都会发生，可不可以先不结账，第二天上班在结账呢
2023-01-09 10:07:49
朴老师：回复畅快的豌豆你要是做成今天的那你就次日上班的时候做完了这些再结账
2023-01-09 10:30:59
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