您好！按3个月的综合。

是的 小企业会计准则 就在当年直接正常做 不要用未分配利润科目过度

你好 是的 借方所得税费用贷方应交税费-应交企业所得税 按你利润表的利润总额*所得税税率计算

你好，建筑企业异地预缴企业所得税=不含税价款*项目所在地所得税预征率

1、企业所得税是按应纳税所得额（调整后的利润）计算缴纳的。需要调整的内容是很多的，其中一条很重要，那就是会计核算与税法不一致的地方都需要调整增加应纳税所得额（行政部门的罚款等）。还有就是有规定标准或列支范围的，超过标准或范围的都需要进行调整（如计税工资、业务招待费、广告费等）。 2、季度中的利润总额是指累计数，当期应缴纳的税款是按季度利润换算为全年利润后，找适用税率再换算为当季应缴纳税款，再减去上期已经缴纳的税款为本期实际应缴纳的税款。

实在相瞒，这没有公式的。因为各税，比如增值税、所得税，都涉及抵扣、扣除，能抵扣、扣除多少，每个企业都不一样，所以只能您根据自行财务经营状况进行估算了。除非我看到您全部的账，否则不可能给出准确答案的。

利润总额=营业利润+营业外收入-营业外支出

利润总额=主营业务收入+其他业务收入-主营业务成本-其他业务成本-销售费用-营业税金及附加-其他业务支出-管理费用-财务费用+投资收益+营业外收入-营业外支出

2)计算企业应缴纳的所得税=（42-12）*0.25=7.5万元 税后可供分配利润=42-12-7.5=22.5 1)计算企业提取的法定盈余公积金=22.5*10%=2.25 3)计算应分配给投资者的利润=22.5*0.15=3.375 4)计算提取的公益金=22.5*0.05=1.125 5)计算企业的未分配利润=22.5*（1-30%）=15.75