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销项负数发票怎么做会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ 心地善良的屎壳郎 发表的提问：
老师 五月收到对方开的销项负数发票是三月对方税率开错了 和一张正确的进项发票 该怎么做分录啊
你好，之前你做了进项的吗
286楼
2023-03-12 09:54:00
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心地善良的屎壳郎：回复郭老师 做了的 老师
2023-03-12 10:15:28
郭老师：回复心地善良的屎壳郎借应付账款贷库存商品应交税费应交增值税进项转出 借库存商品进项贷应付账款。
2023-03-12 10:29:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.82w
引用 @ Nicola 发表的提问：
如果发现以前年度的税费没有计提或者支付怎么办？怎么做会计分录？进项大于销项怎么做会计分录
你好，以前年度的税费没有计提或者支付，具体是什么税款？ 进项大于销项，结转的分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）
287楼
2023-03-13 06:51:40
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Nicola：回复邹老师 印花税和附加税
2023-03-13 07:05:05
邹老师：回复Nicola你好 印花税 借：以前年度损益调整—税金及附加—印花税    ，     贷：银行存款 附加税 借：以前年度损益调整—税金及附加      ，   贷：应交税费—附加税 借：应交税费—附加税   ， 贷：银行存款
2023-03-13 07:22:23
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ 叶落????随风 发表的提问：
老师好，请问去年的发票现在开负数发票，需要做账吗，分录怎么写
你好，需要的借应收账款负数贷，主营业务收入负数，应交税费负数。
288楼
2023-03-13 07:14:46
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郭老师：回复叶落????随风你需要开发票吗？如果不开发票的话，你的成本也得红冲。
2023-03-13 07:38:22
叶落????随风：回复郭老师 老师，需要开发票
2023-03-13 07:50:25
郭老师：回复叶落????随风你好，你在做证书的收入就可以的。
2023-03-13 08:09:13
叶落????随风：回复郭老师 老师，去年开的发票有应收70万，现在把发票退回来了六十万，应收应该也冲了，但是我有重新开发票了开了一百万，那请问我可不可以把六十万开负数发票，剩余的冲应收啊
2023-03-13 08:38:23
郭老师：回复叶落????随风你好，可以的，可以这么做的。
2023-03-13 08:56:49
叶落????随风：回复郭老师 那请问老师，六十万的成本需要冲吗
2023-03-13 09:18:06
郭老师：回复叶落????随风你好不需要的。 之前的成本不用动。
2023-03-13 09:39:50
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 轻描淡写 发表的提问：
收到车辆保险公司的负数发票，之前的已认证抵扣过了，怎么做会计分录
你好，把之前的做的分录直接冲红就好
289楼
2023-03-13 07:20:38
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徐峰老师
职称：注册会计师,中级会计师,ACCA,审计师,税务师,高级会计师
4.91
解题: 0.02w
引用 @ 特立独行的朵朵酱 发表的提问：
之前支付的广告费支付了100000.过了几个月退回了22053。也开了销项负数发票这次分录怎么做账呢？
直接将原来的收入反冲 借应交税费销项税 收入 贷应收账款
290楼
2023-03-13 07:47:59
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 齐齐 发表的提问：
老师您好 去年的的时候有一种准备作废的普通发票 可是税票里忘了作废 本月我开了销项负数发票 请问应该怎么入账呢？麻烦写一下分录 谢谢老师
借应收账款 负数 贷主营业务收入 负数 应交税费-增值税 负数
291楼
2023-03-14 07:08:48
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齐齐：回复吴少琴老师 可是那我去年收入就多了 今年收入少了 这会不会有印象 毕竟一个是18年12月 一个是19年的
2023-03-14 07:25:01
吴少琴老师：回复齐齐可是那我去年收入就多了 今年收入少了 这会不会有印象 没有
2023-03-14 07:49:28
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 最好的快要发生-颜颜 发表的提问：
那普票怎么做负数发票的话，需要跟会计所吗 告诉会计坐负数发票了吗？
您好，普票做负数发票的话，需要跟会计说的，告诉会计做负数发票。一般会计知道如何开具负数发票的。
292楼
2023-03-14 07:27:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 甜美的白昼 发表的提问：
收到销售折让的负数发票怎么做分录，不涉及退货退款
您好。 借成本费用科目负数 贷营业外收入。
293楼
2023-03-14 07:35:02
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 顺心的美女 发表的提问：
收到销项负数发票退款时，发票金额与退款金额不一致，怎么填写分录
借应收 负数 贷主营业务收入 负数 应交税费 应交增值税 负数 借银行贷应收，这个不平用营业外收入或者是营业外支出调平，最后
294楼
2023-03-14 07:44:59
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maize老师：回复顺心的美女退回那就做借应收账款 贷银行，
2023-03-14 08:01:26
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 千と千尋の 发表的提问：
上个月开了负数发票，这个月又开了正数发票，这个月应该怎么写分录，怎么做账啊
您好，分录，借：应收账款等科目，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项。
295楼
2023-03-15 06:33:43
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.82w
引用 @ ❤ J 发表的提问：
收到一张负数发票 怎么做账 做分录？
你好，收到一张负数发票 （进项负数发票）账务处理是 借：库存商品或原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：应付账款等科目 这笔分录的借贷方金额都是负数
296楼
2023-03-15 06:54:44
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 会丫头 发表的提问：
电费发票数比交的钱数多 怎么做会计分录
你好 借：管理费用—电费 贷：银行存款 其他应付款
297楼
2023-03-15 07:22:30
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ Shirley 发表的提问：
一张负数发票和一张正数发票，这种分录怎么做
你好，先做正数票，再做负数票，冲平！
298楼
2023-03-15 07:41:59
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Shirley：回复老江老师 具体摘要和分录怎么写？
2023-03-15 08:11:12
老江老师：回复Shirley1 购入栾树等 借：生产性生物资产 907700 （我没做过农业企业，这个科目不熟悉） 贷：应付账款 2栾树苗等退货 借：生产性生物资产 - 907700 贷：应付账款 - 907700
2023-03-15 08:36:31
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 强健的康乃馨 发表的提问：
老师，你好，请问一下公司开的销售负数发票怎么做凭证，是冲减收入和进项税额转出吗，分录怎么做
你好 借：主营业务收入 增值税 贷：应收账款
299楼
2023-03-16 07:09:37
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强健的康乃馨：回复王超老师 开票当天就开了负数发票了，也是这么做吗
2023-03-16 07:21:31
王超老师：回复强健的康乃馨是的，也需要这样做的
2023-03-16 07:37:07
强健的康乃馨：回复王超老师 上月开的发票，也已经收到货款了，这个月又开了负数，款没打给对方呢
2023-03-16 07:57:08
王超老师：回复强健的康乃馨那么你要通过应收账款过渡的
2023-03-16 08:11:07
强健的康乃馨：回复王超老师 分录怎么做
2023-03-16 08:38:05
王超老师：回复强健的康乃馨你好 借：主营业务收入 增值税 贷：应收账款
2023-03-16 09:01:25
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ WQY 发表的提问：
老师 对方开了一份负数发票给我们，进项转出怎么做分录
借应付帐款贷库存商品，进项转出
300楼
2023-03-16 07:38:59
全部回复
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