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销项负数发票怎么做会计分录
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.09w
引用 @ 云淡风清 发表的提问：
1.国库集中支付中心退回的三公经费是什么，怎么做账2.本月开出的发票中，有两张在本月开具了销项负数发票，因为都是发生在本月，还需要做账吗，怎么做
开具发销项负数是不需要做账的，因为发生在本月。直接和当月的销项发票放在一起就行。
196楼
2023-02-12 09:32:02
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糖果老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,审计师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 步翠平 发表的提问：
老师好！请问销项负数发票，第一联做账，第二三联怎么处理？
第二联第三联给客户的
197楼
2023-02-12 09:43:00
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步翠平：回复糖果老师 客户把开错的发票退回给我了，是我忘记当月作废，跨月开负数发票的，这种情况下，不用给客户销项负数发票了吧
2023-02-12 10:09:52
糖果老师：回复步翠平开错的退给你了，那就不用寄过去了，跟第一联放着保存
2023-02-12 10:26:46
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 迷路的小伙 发表的提问：
请问老师，当月的发票开销项负数发票，这两张发票需要做账吗？
你好，您是当月开了正数发票，然后又开了同样金额的负数发票么？
198楼
2023-02-12 09:58:58
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迷路的小伙：回复立红老师 是的，因为开的负数发票是新领的票，正数发票已报送，没办法作废
2023-02-12 10:18:54
立红老师：回复迷路的小伙你好，正数发票已报送——是已经申报交税了么
2023-02-12 10:45:47
迷路的小伙：回复立红老师 不是，就是发票用完，领新发票税盘需要写盘，之前用完的发票就没办法再作废，提示已报送
2023-02-12 11:11:32
立红老师：回复迷路的小伙你好，如果是这样，这两张发票不需要做账务处理。
2023-02-12 11:39:30
迷路的小伙：回复立红老师 好的老师，谢谢
2023-02-12 11:53:38
立红老师：回复迷路的小伙不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。
2023-02-12 12:05:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.82w
引用 @ 阿儒啊 发表的提问：
老师，我是购买方，我收到一张销项负数发票，该如何做账
你好，借；应付账款等科目，贷；库存商品等科目，应交税费——应交增值税（进项税额）
199楼
2023-02-12 10:14:03
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ 云淡风清 发表的提问：
开局发票，当月又开具了该发票的销项负数发票，这两张发票还需要做账吗
你好，当月的发票作废就可以，不用开负数冲了
200楼
2023-02-12 10:27:00
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 云淡风清 发表的提问：
本月开出的发票中，有两张在本月开具了销项负数发票，因为都是发生在本月，还需要做账吗，怎么做
你好，你开具的是电子发票吗？正常纸质发票当月的发票是当月直接作废，不用开具负数发票
201楼
2023-02-13 07:44:45
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 浅浅 发表的提问：
销项负数发票我按原分录冲回，那原销售成本我怎么入呀
您好，原销售成本，如果没有重新开具正数发票的，也要冲回，如果又重新开具了正数发票的，销售成本就不用处理了。
202楼
2023-02-13 08:05:25
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浅浅：回复王雁鸣老师 没从开正数发票，那入库摘要怎么写，入库加权平均我按上月的还是这月的呢！
2023-02-13 08:18:35
王雁鸣老师：回复浅浅您好，摘要应该写退回销售货物入库。按上月的。
2023-02-13 08:41:56
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ HUANG 发表的提问：
收到销项负数发票怎么做账
你好 你们收到 你之前分录怎么做账的。 你做红字分录就行了
203楼
2023-02-13 08:23:12
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HUANG：回复meizi老师 是直接找到之前那笔分录，冲红就行是吗？
2023-02-13 08:47:44
meizi老师：回复HUANG你好 是的 分录不变 金额负数冲掉
2023-02-13 09:13:27
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 陶陶 发表的提问：
厂家给我的返利 开具了销项负数发票怎么做账呀
借：应付账款 贷：库存商品 应交税费-进项税额转出
204楼
2023-02-13 08:38:59
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陶陶：回复吴月柳 厂家给我银行里打的款 我应该怎么做分录呀
2023-02-13 09:00:13
吴月柳：回复陶陶借：银行存款 贷：库存商品 应交税费-进项税额转出
2023-02-13 09:12:02
陶陶：回复吴月柳 这个发票我是不是要拿到税务去认证一下 那现在还没有认证我要怎么做这个分录呀
2023-02-13 09:28:57
吴月柳：回复陶陶不用认证
2023-02-13 09:43:14
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ kj_R6diHAQqMevb 发表的提问：
老师 请问一下 我们开出发票后 确认了收入 但客人要退货 我们又开发销项负数发票 请问负数这个票怎么做帐 ?怎么冲掉收入?
您好，负数票分录 借：应收账款等 负数 贷：主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数。 这样就把收入冲掉啦。
205楼
2023-02-14 08:18:04
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kj_R6diHAQqMevb：回复王雁鸣老师 啊 我看有人做得是个相反的分录 那个分录是怎么做呢 亲
2023-02-14 08:44:16
王雁鸣老师：回复kj_R6diHAQqMevb您好，相反的分录如下 借：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 贷：应收账款等
2023-02-14 09:13:28
kj_R6diHAQqMevb：回复王雁鸣老师 老师 那成本不做处理吗 之前不是结转了成本?
2023-02-14 09:30:03
王雁鸣老师：回复kj_R6diHAQqMevb您好，成本也要做处理的，按退货的数量计算出退货应该承担的成本。做分录 借：库存商品等科目 贷：主营业务成本
2023-02-14 09:49:39
何老师
职称：,注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.28w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
老师，这种开具销项负数发票，是要怎么做账？
你好，把原来的分录用红数冲回就行。 借：管理费用或者其他科目 负数 贷：应付账款 负数
206楼
2023-02-14 08:37:03
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糖果老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,审计师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 深情的柚子 发表的提问：
销项税大于进项税，但减去加计抵扣的进项税又是负数，分录怎么做
您好，按实际抵减的金额，借应交税费未交增值税，贷其他收益。
207楼
2023-02-14 08:51:47
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深情的柚子：回复糖果老师 这个分录是这个月做，还是下个月做，还有没有抵扣的加计进项税怎么处理
2023-02-14 09:18:25
深情的柚子：回复糖果老师 填申报表的时候加计进项税都填上吗
2023-02-14 09:43:46
糖果老师：回复深情的柚子这个分录是交税的时候做。没有抵减的月份不用做这个分录。
2023-02-14 09:56:26
糖果老师：回复深情的柚子是的，相关数据都填上，主表会自动计算应纳税额
2023-02-14 10:06:40
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ A小辣椒 发表的提问：
3月已经确认收入，5月发生一部分退货，开出负数发票，会计分录怎么做？
你好，按照退货金额做和开票分录的负数金额，借应收账款负数，贷主营业务收入负数 贷应交税费（销项税额）负数
208楼
2023-02-14 09:11:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.82w
引用 @ 体贴的冬日 发表的提问：
销项负数的发票怎么做账
你好 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
209楼
2023-02-15 07:23:29
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.82w
引用 @ 简单的犀牛 发表的提问：
请问我有一张销售额2097,税额62的销项负数发票，我怎么写分录？
你好 借；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额）， 贷；应收账款等科目 借；库存商品 ，贷；主营业务成本
210楼
2023-02-15 07:33:55
全部回复
邹老师：回复简单的犀牛你好 借；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税， 贷；应收账款等科目 借；库存商品 ，贷；主营业务成本
2023-02-15 07:57:38
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