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销项负数发票怎么做会计分录
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 单纯的月饼 发表的提问：
销项负数发票怎么做凭证
你好，和正数的发票一样，做相反的负数发票。
181楼
2023-02-07 08:26:01
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职称：
解题: 
引用 @ 布吉岛^O^ 发表的提问：
一般纳税人开了16年的销项负数发票6张，这个怎么入账，增值税怎么做分录？
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目
182楼
2023-02-07 08:32:37
全部回复
宋生老师：回复布吉岛^O^您好！跟正数发票一样，只是金额写负数。
2023-02-07 08:48:38
布吉岛^O^：回复 @宋老师:增值税分录怎么写啊，
2023-02-07 09:11:23
布吉岛^O^：回复 @邹老师:增值税分录怎么写，这样做出来增值税不合适，成了-8456。 如果不做这6张负数发票，增值税交164，这个要怎么做
2023-02-07 09:27:12
邹老师：回复布吉岛^O^你好，销售退回或负数就是这个分录啊
2023-02-07 09:41:02
布吉岛^O^：回复 @邹老师:那这个结转增值税的分录应该怎么做
2023-02-07 09:57:06
邹老师：回复布吉岛^O^你好，没有应纳税额是不需要做结转分录的
2023-02-07 10:20:11
宋生老师：回复布吉岛^O^您好！借应收账款等 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
2023-02-07 10:45:27
布吉岛^O^：回复 @邹老师:一般纳税人啊，电脑自动结转的不合适，应该怎么做
2023-02-07 11:15:05
布吉岛^O^：回复 @宋老师:我说的是增值税就不合适了，一般纳税人啊
2023-02-07 11:38:24
邹老师：回复布吉岛^O^没有应纳税额就不需要做结转分录的
2023-02-07 12:06:30
宋生老师：回复布吉岛^O^您好！不明白你的意思，红字发票就是这样做的啊
2023-02-07 12:19:24
：回复布吉岛^O^冲减当期的收入，借主营业务收入 贷应收账款 应交税费-应交增值税（销项税额）负数
2023-02-07 12:32:03
布吉岛^O^：回复 @方老师:老师，你能不能把这个的分录给我写一下
2023-02-07 12:59:21
：回复布吉岛^O^比如你一共开了117的负数发票。 借主营业务收入100 贷应收账款117 应交税费-应交增值税-销项税额 -17（负17）
2023-02-07 13:28:22
布吉岛^O^：回复 @方老师:谢谢老师，我上班了做一下，看看增值税合适不，
2023-02-07 13:39:17
：回复布吉岛^O^好的，祝您工作顺利！
2023-02-07 14:07:22
邹老师：回复布吉岛^O^没有应纳税额就不需要做结转分录的
2023-02-07 14:30:37
宋生老师：回复布吉岛^O^您好！这个系统，一个问题3个老师答。我也是醉了
2023-02-07 14:50:27
布吉岛^O^：回复 @方老师:老师，还是不合适。我做的是，借，主营业务收入51276.9贷，银行存款59994应交税费-应交增值税销-8717.1 增值税就不合适了借，应交税费销623.38应交税费进-9191.25贷，应交税费-未交增值税-8567.87
2023-02-07 15:12:52
邹老师：回复布吉岛^O^把自动结转的分录删除
2023-02-07 15:23:56
宋生老师：回复布吉岛^O^您好！看不到您的问题。
2023-02-07 15:51:16
布吉岛^O^：回复 @宋老师:我做的是，借，主营业务收入51276.9 贷，银行存款59994 应交税费-应交增值税销-8717.1 增值税就不合适了 借，应交税费_销 623.38 应交税费进-9191.25 贷，应交税费-未交增值税-8567.87
2023-02-07 16:09:51
邹老师：回复布吉岛^O^把自动结转的分录删除
2023-02-07 16:34:03
宋生老师：回复布吉岛^O^不是啊。你不是做负数吗 您好！借应收账款等 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 金额写负数就可以了啊
2023-02-07 17:00:08
：回复布吉岛^O^为什么你要做进项负数。 退货的会计处理这样做是正确的。
2023-02-07 17:28:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.82w
引用 @ 谦让的含羞草 发表的提问：
收到销售方开来的销项负数发票，我该怎么做账
你好，借；应付账款等科目，贷；原材料等科目，应交税费——应交增值税（进项税额）
183楼
2023-02-07 08:48:00
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谦让的含羞草：回复邹老师 金额是负数么
2023-02-07 09:02:23
邹老师：回复谦让的含羞草你好，上面的分录借贷方金额都是正数
2023-02-07 09:20:15
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 陌曦 发表的提问：
老师，你好！我司收到销项负数发票，是销项折让，我要怎么做账呢？
您好！跟蓝字发票一样的做。借原材料等 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷应付账款 但是金额写负数。
184楼
2023-02-08 08:18:33
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陌曦：回复宋生老师 应交税费可以是写进项税额转出嘛
2023-02-08 08:33:34
宋生老师：回复陌曦您好！可以的。计入到贷方
2023-02-08 08:56:13
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 九剑 发表的提问：
收到销项负数发票，怎么做账？
按红字发票上的金额 借：原材料（红字） 应交税费-应交增值税（进项税额）（红字） 贷：应付账款（红字）
185楼
2023-02-08 08:35:09
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九剑：回复庄老师 这个要不要用到应交税费，应交增值税，进项税额转出？
2023-02-08 08:53:10
庄老师：回复九剑你好，不用的，这个又不是不能抵扣，进项才转出，
2023-02-08 09:09:06
九剑：回复庄老师 谢谢
2023-02-08 09:26:39
庄老师：回复九剑应该的，祝你学习进步，快乐
2023-02-08 09:41:47
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 默默 发表的提问：
老师您好，请问隔月开的销项负数发票需要做账吗
你好 要做账的 原来的分录 不变，金额负数 。
186楼
2023-02-08 08:47:59
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 云淡风清 发表的提问：
老师，我收到一张销项负数发票，怎么做账
你好，按发票上的金额用负数做一张和您当初取得正数发票时一样的分录
187楼
2023-02-09 08:06:30
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云淡风清：回复立红老师 我做的相同的红字分录，您看对吧。这个月加上这张负数发票一共认证五张，您看进项税应该是多少
2023-02-09 08:28:35
立红老师：回复云淡风清你好，图片上的数太小了，就是您按正数的发票的税款计算进项税，然后将负数发票税额冲进项就对了
2023-02-09 08:39:05
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 特立独行的朵朵酱 发表的提问：
销项负数发票怎么做帐呢
你好，当作销项正数，金额写负数即可
188楼
2023-02-09 08:20:01
全部回复
特立独行的朵朵酱：回复老江老师 还是写进项税转出么？还是写进项税呢？
2023-02-09 08:46:36
老江老师：回复特立独行的朵朵酱不是，写销项税额负数
2023-02-09 08:59:47
特立独行的朵朵酱：回复老江老师 我们是一个成本票的负数发票。 借，主营业务成本金额是负数 应交税费-进项税额金额写负数 贷，:银行存款金额是负数。 是这么做帐么？ 贷:
2023-02-09 09:17:17
老江老师：回复特立独行的朵朵酱是的，就是这么处理！银行存款可以写借方正数
2023-02-09 09:42:38
特立独行的朵朵酱：回复老江老师 借，主营业务成本 金额负数 应交税费-进项税。 金额负数 银行存款。 金额正数 老师这么做对吧？
2023-02-09 10:00:35
老江老师：回复特立独行的朵朵酱是的，银行存款贷方负数，有点讲不过去
2023-02-09 10:10:50
特立独行的朵朵酱：回复老江老师 一般做帐会用到进项税额转出这个科目么？
2023-02-09 10:22:00
老江老师：回复特立独行的朵朵酱进项税额转出是什么呢，一张吃饭的专用发票，我认证了，担按照规定不能抵扣，这时候要用到这个科目
2023-02-09 10:43:47
特立独行的朵朵酱：回复老江老师 老师还有个问题，我们公司的账重新建帐，期初余额是根据余额表的期末余额填写是吧？如果资本类的余额在贷方，我在填写期初余额的时候是不是写负数么？
2023-02-09 11:00:06
老江老师：回复特立独行的朵朵酱是的，资产类写借方的负数！
2023-02-09 11:24:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.82w
引用 @ 春林 发表的提问：
给一家图文公司代账，个体，这月拿来12月发票销项负数发票，这个月咋么做帐收入-33980.58，税-1019.42
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目
189楼
2023-02-09 08:38:09
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
请问9月份开的销项负数发票要怎么做账呢？
8月份的账是1.借：应收账款 贷：主营业务收入-彩盒。。。。。。 应交税金-销项税额 2.借：产成品-彩盒。。。。。。 贷：生产成本-材料 生产成本-直接人工 生产成本-制造费用 3.借：主营业务成本 贷：产成品-彩盒 。。。。。
190楼
2023-02-09 08:44:59
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙红字冲回就可以了~~~~~~~~
2023-02-09 09:13:45
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ K14610790207665 发表的提问：
自己开的销项负数发票，3联都在，做账要放哪联呢
做账用记账联，至于后两联是给客户做账的凭证附件
191楼
2023-02-10 07:48:57
全部回复
K14610790207665：回复江老师 客服要把后2联都放进账本对吗
2023-02-10 08:08:18
江老师：回复K14610790207665这个是不对的，这个是客户的发票，客户会将两联一起放在凭证后面，因为是做进项税转出处理。
2023-02-10 08:28:31
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 各自安好 发表的提问：
购买方收到销项负数发票如何做账
把原来进项做转出吧　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
192楼
2023-02-10 08:11:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 陌曦 发表的提问：
我司收到销项负数发票，是销项折让，我要怎么做账呢？
您好！跟蓝字发票一样的做。借原材料等 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷应付账款 但是金额写负数。
193楼
2023-02-10 08:23:58
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 蓝雪花 发表的提问：
老师老师这种销项负数发票也要做账吗，还要订在帐里面
是负数发票红字发票吧，这个也是需要做账的
194楼
2023-02-10 08:31:45
全部回复
益馨
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.25w
引用 @ xn8610 发表的提问：
开销项负数发票怎么写摘要呢？有没有必要做账呢？
写清楚开红字发票的原因，是退货还是什么，见红票必须记账，否则公司收入不实
195楼
2023-02-10 08:44:59
全部回复
xn8610：回复益馨 哦，谢谢老师
2023-02-10 09:12:07
益馨：回复xn8610祝你学习进步~~~~~~~~~~~
2023-02-10 09:41:29
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