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少计提折旧审计调整会计分录
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 尊敬的草莓 发表的提问：
你好，商会性质 以前年度多计提了折旧，会计分录调整又没有“以前年度损益调整”，计入哪个会计科目呢，是不是计入“非限定性净资产”是历年结余吗？
您好，是的，是计入非限定性净资产的
166楼
2023-02-02 08:30:15
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 高兴的酸奶 发表的提问：
老师，这是我们审计后发给我的，然后我现在需要做些什么。账上需要写分录调整吗？老师您好，能帮忙解答吗？
涉及损益类的用以前年度损益调整科目替代。往来重分类的不需要做账务分录处理
167楼
2023-02-02 08:44:49
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微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 苹果电灯胆 发表的提问：
你好，我想问问，审计给了一份调整和抵消分录，我要怎么处理呢？
您好，麻烦拍照给我看下的呢
168楼
2023-02-02 09:08:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 真心真意02 发表的提问：
拿到审计调整分录，需要做什么？
你好，需要根据调整分录，补做相应的调整分录就是了
169楼
2023-02-05 10:08:19
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真心真意02：回复邹老师 是在19年的12月里面补吗？
2023-02-05 10:31:34
邹老师：回复真心真意02你好，是在今年的账务里面做相应的调整分录
2023-02-05 10:54:52
真心真意02：回复邹老师 在20年吗？
2023-02-05 11:11:53
邹老师：回复真心真意02你好，是的，是这个意思
2023-02-05 11:24:46
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
审计调整分录要附件吗
比如说今年审计调整收入调增了100，那相对应的发票附件需要附在后面吗？
170楼
2023-02-05 10:23:37
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙审计调整分录是调表不调账的 不要调整账务哦
2023-02-05 10:48:10
星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 1.71w
引用 @ BETTY 发表的提问：
审计出具的调整分录，需要调整吗？
同学。 你是审计报告中，事务所出具的审计调整分录吗、。
171楼
2023-02-05 10:43:36
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星河老师：回复BETTY同学， 你是审计报告中，事务所出具的审计调整分录吗？
2023-02-05 11:01:29
BETTY：回复星河老师 是的，老师
2023-02-05 11:11:37
BETTY：回复星河老师 一般是不是不用调整，收入有问题的话，在今年调整就可以了吧？
2023-02-05 11:29:15
星河老师：回复BETTY同学 如果是一些科目的重新分类是不需要调整的。 但是如果影响到损益，是需要在今年调整的。
2023-02-05 11:46:10
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 你要静候 发表的提问：
请问老师，审计做出调整后，调整分录做到5月，五月的报表需要调整哪些内容
如果调整涉及损益的，是调整报表年初数的，资产负债表项目就按调整后的期末数出具报表
172楼
2023-02-05 10:54:00
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你要静候：回复辜老师 涉及损益的怎么调整年初数呢
2023-02-05 11:07:26
辜老师：回复你要静候就要以前年度损益调整科目，调整年初数
2023-02-05 11:36:53
你要静候：回复辜老师 老师能否具体说一下要调整的年初数是哪些，例如补提企业所得税，借:以前年度损益调整100万，贷:应交税费100万，我的报表里要调整什么
2023-02-05 11:51:26
辜老师：回复你要静候报表你报表的期初数按审计的审定数出具就可以
2023-02-05 12:04:43
你要静候：回复辜老师 那请问老师，我调整了资产负债表未分配利润上年余额，接着要调整所有者权益变动表上年末余额，调整之后两张表未分配利润期末数不同怎么办
2023-02-05 12:24:54
辜老师：回复你要静候你所有者权益变动表的上年金额也是要根据审计金额填报的
2023-02-05 12:36:37
你要静候：回复辜老师 就是说我的上年金额增加了100.所有者权益变动表也一起增加了年初金额，权益表的期末余额最后也增加了100，而资产负债表期末余额就会少100，如果资债表手动调整，资产负债表两边就不平了
2023-02-05 12:58:52
辜老师：回复你要静候我没太明白你描述的，能看一下你的具体填列的数据吗
2023-02-05 13:12:22
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 想人陪的薯片 发表的提问：
你好，企业已付，银行未付的在做审计时的调整分录应该怎么做
同学您好，这个不需要做会计分录的，只需填调节表，最后调节余额一致即可
173楼
2023-02-06 08:06:24
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克江老师
职称：,中级会计师,注册会计师,税务师
4.96
解题: 0.33w
引用 @ 高兴的酸奶 发表的提问：
老师，这是审计后发给我的，然后我现在需要做些什么。账上需要写分录调整吗
你好，审计有一个目的：就是差错，就是审计上的事实性的错报。企业应该在审计年度12月31日去，按照调整分录编写分录，目的更正错误。财务数据与审计后一致。这是最好的做法了
174楼
2023-02-06 08:27:19
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 将来的你 发表的提问：
如何调整审计分录?该公司隐瞒了什么?
调整分录 借：应付账款 351000 贷：主营业务收入 300000 应交税费 51000 该公司的话，是隐瞒收入的哦
175楼
2023-02-06 08:45:36
全部回复
将来的你：回复许老师
2023-02-06 08:59:14
将来的你：回复许老师 可老师说不对
2023-02-06 09:09:31
许老师：回复将来的你这写的，和我的分录，不是一样的吗？ 应该是审计调整分录呀
2023-02-06 09:22:03
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 故意的飞鸟 发表的提问：
计提设备折旧费16500元，编制会计分录
你好，借；制造费用，贷；累计折旧
176楼
2023-02-06 09:02:59
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 愤怒的朋友 发表的提问：
计提设备折旧费，其中车间设备折旧58000元，行政管理部门折旧3000元。该题的会计分录为什么把累计折旧记在贷方
累计折旧科目是资产类的备抵科目，增加是在贷方呀。
177楼
2023-02-07 08:34:24
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 寒冷的红酒 发表的提问：
请问审计做了调整分录，我在3月份账里面做调整时分别应该怎么调？其中第一笔调整年终奖的，我在12月份账里面已经改过来了，还用调吗？
你好！ 第一笔业务，不用再调整了 第二笔业务不用做分录的 第3笔业务需要补做分录的
178楼
2023-02-07 08:45:25
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寒冷的红酒：回复蒋飞老师 第二笔调表不调账是吗？第三笔按照审计做的分录做进去是吗？还有一个调整汇兑损益的怎么做呢？
2023-02-07 09:06:37
蒋飞老师：回复寒冷的红酒第二笔调表不调账是吗？第三笔按照审计做的分录做进去是吗？ …对的
2023-02-07 09:31:13
蒋飞老师：回复寒冷的红酒还有一个调整汇兑损益的怎么做呢？ …按照上面的分录做就可以了
2023-02-07 10:00:16
寒冷的红酒：回复蒋飞老师 汇兑损益涉及到费用 我调整在今年3月份是直接做吗？不是放进以前年度损益调整吗？
2023-02-07 10:28:36
蒋飞老师：回复寒冷的红酒放进以前年度损益调整
2023-02-07 10:45:52
寒冷的红酒：回复蒋飞老师 好的 有些跨期费用 我坐在今年一月份了，但是审计还是做了调整，我不需要调了吧？
2023-02-07 10:56:44
蒋飞老师：回复寒冷的红酒你好！ 不用的
2023-02-07 11:18:07
寒冷的红酒：回复蒋飞老师 好的 我做了以前年度损益调整之后 ， 结转损益的时候，系统自动把这个科目转到利润分配-提取法定盈余公积里面去了，是不是不对呀？是不是应该转到利润分配未分配利润呀？
2023-02-07 11:44:58
蒋飞老师：回复寒冷的红酒是的。应该转到利润分配…未分配利润
2023-02-07 12:13:02
寒冷的红酒：回复蒋飞老师 好的 谢谢 再问下就是母公司对我们下面的子公司的债务豁免，审计调整是 借长投 贷资本公积 这个长投应该挂的二级科目是什么呢？
2023-02-07 12:25:20
蒋飞老师：回复寒冷的红酒长期股权投资…成本…xx子公司
2023-02-07 12:54:44
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ Smile 发表的提问：
审计调整分录，是不是要在下一年冲回啊，做相反分录？
你好，这个要看具体情况 的，一般的，差错更正的调整分录是不需要冲回的，有的重分类的调整分录，就不需要处理！
179楼
2023-02-07 08:59:59
全部回复
王茫茫老师
职称：注册会计师
5.00
解题: 0.2w
引用 @ 坚定的项链 发表的提问：
提出该公司存在什么问题？并做出审计调整分录
老师正在计算，请稍等
180楼
2023-02-08 08:05:19
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王茫茫老师：回复坚定的项链该公司将在建工程部门的工会经费与职工教育经费计入管理费用，另外将研发支出资本化支出的工会经费与职工教育经费也计入了管理费用。上诉两项经费应当分别计入在建工程成本及无形资产成本。 调整分录为： 借：在建工程 8750 贷：管理费用 8750 借：无形资产 7000 贷：管理费用 7000
2023-02-08 08:46:09
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