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航天金税服务费抵扣会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
航天服务费用会计分录
航天服务费用会计分录
16楼
2022-12-06 05:57:32
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宋生老师：回复爱笑的流沙您好！ 分录为： 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费－应交增值税（减免税款） 贷：营业外收入
2022-12-06 06:18:14
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 叶子 发表的提问：
请问:航天服务费抵扣增值税会计分录怎么做？ 最后怎么把这个科目结平？
你好，购买时，借 管理费用 贷 银行存款 抵扣时 借 应交税费-应交增值税（减免税款）贷 管理费用
17楼
2022-12-06 06:49:54
全部回复
叶子：回复汪晨老师 请问:交税的时候分录怎么做呀？ 最后应交税费-应交增值税(减免税款）这个科目最后是怎么平账的呀？
2022-12-06 07:13:23
汪晨老师：回复叶子你好，年底统一计入应交税费-应交增值税（转出未交增值税），然后再转入应交税费-应交增值税（未交增值税），根据计入应交税费-应交增值税（未交增值税）借方余额为留的进项税，贷方余额，次年1月份缴纳，借 应交税费-应交增值税（未交增值税） 贷 银行存款
2022-12-06 07:29:32
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ lemontea 发表的提问：
请问航天金税盘每年服务费280元可以全额抵扣，会计分录怎么填列，企业为一般纳税人，但航天开具的是普通电子发票，谢谢。
您好 借：管理费用 280 贷：银行存款 280 借：应交税费——应交增值税——减免税额 280 借：管理费用 -280
18楼
2022-12-06 08:04:55
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lemontea：回复bamboo老师 纳税申报增值税时，填列增值税申报表附表几？
2022-12-06 08:35:11
bamboo老师：回复lemontea填附表四 减免税明细表 主表23栏
2022-12-06 09:02:15
晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ Janice 发表的提问：
航天信息年服务费280元，可以抵税。分录怎么做？
支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数
19楼
2022-12-06 09:18:49
全部回复
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 心之灵 发表的提问：
支付航天技术服务费330元，这个可以全额抵扣的，会计分录要怎么做？
您好 借：管理费用 贷：银行存款等 借：应交税费－应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
20楼
2022-12-06 10:25:59
全部回复
心之灵：回复笑笑老师 哦，好的，谢谢老师
2022-12-06 10:46:43
笑笑老师：回复心之灵您好，这是一般纳税人的，小规模只写应交税费－应交增值税就可以了。
2022-12-06 11:14:47
心之灵：回复笑笑老师 恩，我们是属于一般纳税人
2022-12-06 11:40:08
笑笑老师：回复心之灵您好，那就按上面的来写。
2022-12-06 11:55:34
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ 时尚的蛋挞 发表的提问：
购金税盘和航天服务费共730元怎么做会计分录？
: 谢谢
21楼
2022-12-06 12:15:49
全部回复
李老师2：回复时尚的蛋挞全额递减，不要认证哦
2022-12-06 13:02:42
答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ Beilin 发表的提问：
航天金税开的会员服务费可以全额抵扣增值税吗？
是税控盘的服务费吧。这个是可以全额抵减增值税税额的。
22楼
2022-12-06 12:22:56
全部回复
Beilin：回复答疑陈园老师 这两个都可以抵扣吗？
2022-12-06 12:42:26
Beilin：回复答疑陈园老师 三月份开的发票，四月申报的时候没有抵扣，现在可以抵扣吗？
2022-12-06 12:58:51
答疑陈园老师：回复Beilin可以的。。。。。
2022-12-06 13:16:31
Beilin：回复答疑陈园老师 金水会员服务费可以抵扣吗
2022-12-06 13:33:09
答疑陈园老师：回复Beilin可以的，在申报的时候，在附表《增值税减免税申报明细表》 填写。
2022-12-06 13:44:36
Beilin：回复答疑陈园老师 是这个编码吧
2022-12-06 14:08:28
答疑陈园老师：回复Beilin是的。。。。。。。。。。
2022-12-06 14:33:19
Beilin：回复答疑陈园老师 我看这个要求是金税盘购买和技术服务费可以抵扣，没说会员服务费，会员服务费可以抵扣吗
2022-12-06 14:59:55
答疑陈园老师：回复Beilin你这会员服务费的用途是不是就是技术服务的？一般情况，航天每年收的钱就是技术服务费。是不是开票单位开成会员的？
2022-12-06 15:14:34
Beilin：回复答疑陈园老师 开了两张，一张是金税购买加技术服务费480，还有一张是会员服务费300
2022-12-06 15:40:47
答疑陈园老师：回复Beilin税控盘今年才买的么？
2022-12-06 15:58:03
答疑陈园老师：回复Beilin金税购买加技术服务费，是可以全额抵减的。会员费不是技术服务，开票单位怎么和你说的？用途是干嘛的？
2022-12-06 16:18:59
Beilin：回复答疑陈园老师 对，今年买的，那会员费不可以抵扣了吧？他当时让我交的
2022-12-06 16:29:29
答疑陈园老师：回复Beilin我说这么对的意思，是不是存在乱收费的情况。你懂么？我单位这么些年了，每年就交个技术服务费，没交过你所说的会员费呢。会员费不能抵减，你只能抵减技术服务费。
2022-12-06 16:47:30
Beilin：回复答疑陈园老师 技术服务费每年都可以抵扣吗？还是只有第一年的可以抵扣
2022-12-06 17:06:11
答疑陈园老师：回复Beilin每年都可以的。280元一年。
2022-12-06 17:19:49
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 燕儿 发表的提问：
老师，抵扣的航天服务费280怎么填？都填哪张表？
你好 一般纳税人是主表23行 附表4和增值税减免明细表
23楼
2022-12-06 12:33:01
全部回复
汤贵彬老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 小兰 发表的提问：
老师：航天服务费续费怎么做分录，这个月不抵扣，下月再抵扣。
答：借：管理费用-办公费 贷：银行存款(或现金) 借：应交税费-应交增值税(减免税款) 贷：管理费用-办公费
24楼
2022-12-06 12:43:47
全部回复
小兰：回复汤贵彬老师 老师：有一张票我做账了，但是没有勾选进项，我录入到待抵扣科目里面，月底要转出到其他科目里面吗？
2022-12-06 13:03:41
汤贵彬老师：回复小兰同学你你好，可以计入待认证进项税额，明细科目
2022-12-06 13:32:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 妮妮 发表的提问：
老师，请问，公司支付的航天信息服务费280会计分录怎么处理？我要抵扣，月底结转税金怎么结转？
你好，是小规模还是一般纳税人发生的航天信息服务费280？
25楼
2022-12-06 13:09:59
全部回复
妮妮：回复邹老师 一般纳税人，是的
2022-12-06 13:24:45
邹老师：回复妮妮你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2022-12-06 13:52:32
妮妮：回复邹老师 贷管理费用应该记红字吗？
2022-12-06 14:08:01
邹老师：回复妮妮你好，减免的时候计入管理费用贷方是蓝字，而不是红字，如果计入借方才是红字的
2022-12-06 14:35:12
妮妮：回复邹老师 280可以抵扣销项税额，那我结转销项税额的时候需要做结转280吗？
2022-12-06 14:50:21
妮妮：回复邹老师 其他老师让我做的结转税金，借应交税金——应交增值税——转出未交增值税，贷应交税金——应交增值税——减免税额，再去做借减免税额，贷管理费用红字，这样对吗？我感觉好像不对?
2022-12-06 15:04:14
邹老师：回复妮妮你好，你销项税额是结转到转出未交增值税处理 减免直接这样做分录 ，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。 然做结转增值税分录 借；应交税费——应交增值税（销项税额） 应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费——应交增值税（进项税额） 借；应交税费——应交增值税（转出未交增值税），贷；应交税费——应交增值税（减免税款），应交税费——未交增值税
2022-12-06 15:22:06
妮妮：回复邹老师 明白了，谢谢老师
2022-12-06 15:46:24
妮妮：回复邹老师 怎么两笔借转出未交增值税呀？
2022-12-06 15:58:20
邹老师：回复妮妮不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-06 16:11:32
黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 岁月静好 发表的提问：
航天金穗的服务费发票可以全额抵扣,怎么做账,分录是什么?
你好，支付时，仍应按原来的会计处理进行核算。 借：管理费用 贷：银行存款（或现金） 抵扣时 借：应增税金——未交增值税 或者 借：应交税费－增值税－减免税款 贷：营业外收入
26楼
2022-12-07 12:38:02
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 昏睡的小虾米 发表的提问：
第二年开始280元的航天开票服务费可以抵扣吗？
第二年开始280元的航天开票服务费可以抵扣吗？ 可以的，这个年年都可以全额抵减
27楼
2022-12-07 12:53:28
全部回复
昏睡的小虾米：回复maize老师 好的
2022-12-07 13:09:51
maize老师：回复昏睡的小虾米满意请给五星好评，谢谢
2022-12-07 13:38:28
海棠老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.47w
引用 @ 云淡风清 发表的提问：
航天服务费全额抵税 分录怎么填？
金税盘和报税盘共480元的账务处理： 购入金税盘和报税盘时，   借：管理费用480     贷：银行存款/现金480 抵减增值税税额，   借：应交税费——应交增值税（减免税款）480 借：管理费用 -480 服务费280元的账务处理： 支付技术维护费时，   借：管理费用 280     贷：银行存款/现金 280 抵减增值税税额，   借：应交税费——应交增值税（减免税款） 280 借：管理费用 -280
28楼
2022-12-07 12:58:54
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ 热心的过客 发表的提问：
航天服务费认证后的会计分录
您好 服务费不需要认证 全额抵扣增值税
29楼
2022-12-07 13:04:59
全部回复
小婵老师
职称：,中级会计师
4.94
解题: 0.08w
引用 @ 哈哈 发表的提问：
航信服务费缴纳时怎么做会计分录 抵扣时怎么做会计分录
发生时： 借：管理费用—办公费 贷：库存现金（或银行存款） 抵减时： 借：应交税费—增值税（应纳税额减征额）， 贷：营业外收入
30楼
2022-12-08 15:14:03
全部回复
哈哈：回复小婵老师 可是管理费用没冲减啊
2022-12-08 15:30:18
哈哈：回复小婵老师 老师，管理费用没冲减啊
2022-12-08 15:41:56
小婵老师：回复哈哈哦哦，抱歉递减的时候贷方是管理费用科目，是我疏忽了
2022-12-08 15:55:06
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