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航天金税服务费抵扣会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 光亮的御姐 发表的提问：
老师 我们的航天服务费怎样做会计分录
借管理费用、办公费贷银行放款 需要抵扣， 借应交税费、应交增值税减免税款， 借管理费用负数
61楼
2022-12-15 12:01:52
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 九剑 发表的提问：
为什么航天信息年服务费，可以全额抵扣？
财税2012.15号文件你可以去看下
62楼
2022-12-15 12:29:45
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 欣然麻麻 发表的提问：
老师，您好！请问航天信息的技术服务费抵扣的分录怎么写？
你好，如果 是一般纳税人 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
63楼
2022-12-15 12:38:59
全部回复
欣然麻麻：回复邹老师 是全额抵扣吗？
2022-12-15 13:06:18
邹老师：回复欣然麻麻你好，是的，这个支出是可以全额抵扣增值税应纳税额的
2022-12-15 13:21:27
欣然麻麻：回复邹老师 这个直接在账上抵扣？不用在增值税申报表里填写数据？
2022-12-15 13:33:38
邹老师：回复欣然麻麻你好，账上是直接抵扣 也需要在增值税申报表相应栏次填写相应数据的
2022-12-15 13:56:40
欣然麻麻：回复邹老师 请问在申报表中哪栏填写？
2022-12-15 14:26:28
邹老师：回复欣然麻麻你好，在这个表格填写，同时在主表的应纳税额减征额体现减免情况
2022-12-15 14:47:34
欣然麻麻：回复邹老师 在要在附表四中填写？在增值税纳税申报表中不用填写吗？
2022-12-15 15:06:59
邹老师：回复欣然麻麻你好，需要在附表四相关栏次填写，同时在主表的应纳税额减征额栏次体现
2022-12-15 15:36:16
欣然麻麻：回复邹老师 总表上是填写在23栏吧 可是数据填补上啊？
2022-12-15 15:49:07
邹老师：回复欣然麻麻你好，主表是体现在应纳税额减征额栏次 这个是系统根据你附表四填写情况获取数据，而不是自己填写上去的
2022-12-15 15:59:48
欣然麻麻：回复邹老师 主要是我在附表4中已经填写了 主表中就是没有显示出数据来。
2022-12-15 16:25:22
欣然麻麻：回复邹老师 是不是本期实际抵减税额这栏也得写？
2022-12-15 16:39:34
邹老师：回复欣然麻麻你好，是的，需要在本期实际抵减税额填写了相关数据，才会在主表的 应纳税额减征额栏次体现的
2022-12-15 17:02:22
欣然麻麻：回复邹老师 刚刚重新填写了，主表上还是没数据
2022-12-15 17:20:31
邹老师：回复欣然麻麻你好，本期实际抵减税额填写了相关数据，主表的应纳税额减征额栏次还是没有数据，就需要咨询税局是什么原因导致的了
2022-12-15 17:41:36
欣然麻麻：回复邹老师 好的，谢谢
2022-12-15 18:01:38
欣然麻麻：回复邹老师 这个数据是不管需不需要交增值税都是会显示出来的，是吗？
2022-12-15 18:25:10
邹老师：回复欣然麻麻你好，如果你填写了本期实际抵减税额栏次，就应当在主表的应纳税额减征额栏次体现才是的
2022-12-15 18:38:39
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 小葵 发表的提问：
老师航天信息公司买的金税盘和年服务费的增值税发票是全额扣除，会计分录怎么做？
你们是小规模还是一般人
64楼
2022-12-18 11:51:09
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小葵：回复佟老师 一般纳税人
2022-12-18 12:20:02
佟老师：回复小葵1、一般纳税人 1）购入专用设备时： 借：管理费用（价税合计额） 贷：银行存款/库存现金/应付账款 抵减增值税应纳税额时 借：应交税费—应交增值税（抵减税款） 贷：管理费用 2）支付技术维护费时 借：管理费用 贷：银行存款/现金 抵减增值税税额时： 借：应交税费——应交增值税（抵减税款） 贷：管理费用
2022-12-18 12:35:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 永不逝去的微笑 发表的提问：
航天信息服务费怎么抵扣
你好，这个发票不需要认证，可以全额抵扣的
65楼
2022-12-18 12:00:26
全部回复
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 郭鹏 发表的提问：
航天服务费开的普票可以抵扣吗
航天服务费开的普票可以抵扣吗？不可以
66楼
2022-12-18 12:08:28
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郭鹏：回复venus老师 航天业务员说普票和专票一样可以认证抵扣的
2022-12-18 12:26:15
venus老师：回复郭鹏不好意思，刚看错了，航天金穗公司开具的技术服务费发票可以全额抵扣
2022-12-18 12:43:56
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ zz 发表的提问：
航天开票的服务费做什么，当月就要抵税
你好 借管理费用-办公费 贷银行存款 抵减 借应交税费-应交增值税-减免税 借管理费用-办公费 负数
67楼
2022-12-18 12:23:59
全部回复
zz：回复meizi老师 可以直接借方进项税，贷银行吗
2022-12-18 12:53:15
zz：回复meizi老师 还是借方进项转出
2022-12-18 13:16:43
meizi老师：回复zz你好 不可以的 不能认证来抵扣的 申报 抵减的时候抵扣做分录就行
2022-12-18 13:35:47
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 我的54 发表的提问：
，航天金税服务费退回来怎么做分录
你好 冲你之前支付的分录就行 之前怎么做的
68楼
2022-12-19 09:24:43
全部回复
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 默 发表的提问：
航天金税盘每年的年服务费可以全额抵扣进项吗？
可以全额抵扣的，
69楼
2022-12-19 09:51:57
全部回复
默：回复答疑郭老师 是抵减增值税还是抵扣费用呢？
2022-12-19 10:14:53
答疑郭老师：回复默抵扣增值税，不抵扣增值税抵扣所得税，二选一
2022-12-19 10:27:31
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ Ending 发表的提问：
使用航天税盘开的服务费是2018年的还能抵扣税金吗？
一般情况是一年的抵扣期的
70楼
2022-12-19 10:12:20
全部回复
Ending：回复郭老师 像我们上一年3月份的不能抵扣税金了，可以做费用吗？
2022-12-19 10:56:01
郭老师：回复Ending可以做费用的，抵扣所得税
2022-12-19 11:24:37
Ending：回复郭老师 老师，今年的发票可以抵扣增值税吗？
2022-12-19 11:49:04
Ending：回复郭老师 上年3月份的，我们现在刚下载还没有入账，可以抵扣今年的所得税额还是所得税
2022-12-19 12:01:40
郭老师：回复Ending可以抵扣的，你需要交税抵扣就可以 金额不大直接做管理费用可以的
2022-12-19 12:18:25
Ending：回复郭老师 老师，抵扣税金是抵扣税额是吧，还是抵扣价税合计金额
2022-12-19 12:29:05
郭老师：回复Ending金税盘和他的服务费的可以全额抵扣，就是价税合计都能抵扣
2022-12-19 12:50:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 可爱多不可爱 发表的提问：
老师，银行有一笔2017年4月扣款的航天金穗服务费未做账，现在可以做进帐里抵扣吗
你好，此问题已经给予回复
71楼
2022-12-19 10:32:59
全部回复
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 杨杨 发表的提问：
航天金税的服务费330元是不是可以全额抵扣税款的？
是的，可以全额抵扣的
72楼
2022-12-20 09:54:08
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 潇琳 发表的提问：
航天信息的服务费是不是只有在头一年才可以抵扣？
不是的，以后每年的都可以
73楼
2022-12-20 10:12:29
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
航天开具的一个会员服务费360的，可以抵扣的吗？
你好，属于防伪税控系统维护费吗?
74楼
2022-12-20 10:29:59
全部回复
青春侠：回复邹老师 不是，有一个是金税盘200，一个是防伪税控系统维护费280，还有一个是会员服务费360
2022-12-20 10:56:42
邹老师：回复青春侠你好，金税盘200，防伪税控系统维护费280，这两个可以全额减免 360的不可以的
2022-12-20 11:26:11
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 无与伦比 发表的提问：
航天金税服务费280，怎样入账？报税是不是可以抵扣稅？
借：管理费用 贷：库存现金 抵减增值税时 借：应交税费--应交增值税（销项税额）贷：管理费用 可以全额抵减增值税
75楼
2022-12-21 09:52:00
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无与伦比：回复张艳老师 是普票也可以吗？
2022-12-21 10:14:46
无与伦比：回复张艳老师 申报在哪里填写呢
2022-12-21 10:36:03
张艳老师：回复无与伦比1、是的，普票就可以，取得专票也是不需要认证的。 2、您是一般纳税人还是小规模纳税人？
2022-12-21 11:02:21
无与伦比：回复张艳老师 一般纳税人
2022-12-21 11:13:42
张艳老师：回复无与伦比减抵减金额填进附表四和减免税明细表中。
2022-12-21 11:35:49
无与伦比：回复张艳老师 哦哦，好的谢谢
2022-12-21 11:58:24
张艳老师：回复无与伦比不客气的，祝您学习愉快，工作顺利，如果您对老师的解答满意的话，请给老师一个五星评价，非常感谢
2022-12-21 12:15:17
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