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增值税发票重开冲销会计分录
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阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ sunshine 发表的提问：
冲销17年多计提的1分钱的增值税分录怎么写？
你好，你之前是如何做的分录
241楼
2023-02-26 18:17:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 瑞 发表的提问：
老师，发票红冲，重新开，这样写分录对不？
你好，分录可以这么做的。
242楼
2023-02-27 07:44:36
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ liyuzhu珠 发表的提问：
老师，5月份的会计分录记错了，能反帐回来冲销吗
你好，你是指反结账回来做更正吗？
243楼
2023-02-27 07:53:27
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liyuzhu珠：回复邹老师 是的，6月份我也做了，可是还没结帐，怎么弄？
2023-02-27 08:16:07
liyuzhu珠：回复邹老师 我是，本来应该计应收帐款，我计到其他应收款，是什么修改回来呢？请指
2023-02-27 08:39:05
liyuzhu珠：回复邹老师 点
2023-02-27 08:58:23
liyuzhu珠：回复邹老师 请指示，谢谢
2023-02-27 09:12:02
liyuzhu珠：回复邹老师 原来计，借：银行存款，贷：其他应收款。现在改回更正借：银行存款，贷：应收帐款才对，啥整，请老师指
2023-02-27 09:24:56
liyuzhu珠：回复邹老师 指点，谢谢
2023-02-27 09:49:56
邹老师：回复liyuzhu珠你好，可以这样做调整分录 借；其他应收款，贷；应收帐款
2023-02-27 10:07:15
liyuzhu珠：回复邹老师 在6月份做吗？
2023-02-27 10:19:42
邹老师：回复liyuzhu珠你好，在发现之前有错误的月份做这个分录
2023-02-27 10:37:52
liyuzhu珠：回复邹老师 那已经结帐了，要反结帐回来吗？
2023-02-27 10:59:01
邹老师：回复liyuzhu珠你好，可以在现在补做上面 调整分录 也可以反结账到当月直接把错误分录改成正确的，然后保存就是了
2023-02-27 11:21:50
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 依颜 发表的提问：
老师，您好！请问下要冲销2019年的暂估会计分录应该怎么写？
请问您的暂估分录当时怎么写的？
244楼
2023-02-27 08:12:36
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依颜：回复岳老师 借：库存商品 贷：应付账款—暂估
2023-02-27 08:35:25
岳老师：回复依颜借：应付账款——暂估 贷：库存商品
2023-02-27 08:48:15
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
建筑业企业开出一张增值税发票，备注错误，年后发票红冲又重新开了一张。这样会不会设及所得税的涉税问题
增值税发票开错，红冲，重开，不会涉及多缴税款问题
245楼
2023-02-27 08:23:59
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羽飞老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.41w
引用 @ 丁零 发表的提问：
老师如图，2020年12月开了一张1419的1%的销售发票，已经在12月算收入入账，2021年1月作废1419元1%的发票，重新开具了1419元3%的销售发票，1月这两张发票分别怎么做会计分录，是不是先红字冲销1%的发票，然后再重新做3%的
你好，刚才有个回复。我们在那个问题里继续探讨哈
246楼
2023-02-28 06:59:22
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 无心的黑夜 发表的提问：
注销公司，然后对方给我们开的增值税普通专用发票会计分录怎么处理？
您好，按发票项目做账，借资产，成本费用科目，贷应付款。
247楼
2023-02-28 07:18:27
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 海之蓝 发表的提问：
甲公司乙会计收到房间费，借，银行存款24000，贷，预收账款\\甲公司24000元，:然后开3%税票，借，预收账款\\甲公司24000元，贷，其他业务收入24000元，以上前任会计做的分录，现由于发票开错税率，先开红票冲，会计分录怎么做？然后重新开了5%的发票，又怎么做会计分录？
你好，不跨年的话按红字发票原分录红字冲回就可以，然后再按蓝字发票做正确的。
248楼
2023-02-28 07:42:00
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海之蓝：回复QQ老师 己经跨年了，去年发生的业务，会计分录怎么做？
2023-02-28 08:12:37
QQ老师：回复海之蓝你好，没有确认收入吗？不涉及损益类科目的话，也可以得分红冲回的。红字发票是现在开的吧。
2023-02-28 08:37:30
海之蓝：回复QQ老师 是现在开的
2023-02-28 08:58:31
QQ老师：回复海之蓝你好！直接按红字发票原分录红字冲回就可以
2023-02-28 09:13:32
海之蓝：回复QQ老师 冲红后再填一个一样的会员分录对吗？
2023-02-28 09:31:13
海之蓝：回复QQ老师 会计分录
2023-02-28 10:00:41
QQ老师：回复海之蓝你好！再按篮子发票做正确的就可以
2023-02-28 10:19:29
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 青笺染墨颜 发表的提问：
请问这个月有红冲重来的销项票发票，申报增值税时该怎么做？
你好，开具增值税发票当月要申报纳税，跨月冲红字发票，扣减次月的销项税额。
249楼
2023-02-28 07:53:06
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青笺染墨颜：回复立红老师 我是红冲了又开了蓝字的了
2023-02-28 08:14:47
青笺染墨颜：回复立红老师 也是要扣减吗？
2023-02-28 08:28:33
立红老师：回复青笺染墨颜在附表—开具增值税专用发票列按负数填写申报
2023-02-28 08:57:05
青笺染墨颜：回复立红老师 没太明白，系统里出来的数没有我重来的数
2023-02-28 09:26:37
立红老师：回复青笺染墨颜你好，红冲的是冲减销项税额，蓝字的又增加了销项税额，如果金额一致，是没增没减。
2023-02-28 09:54:59
青笺染墨颜：回复立红老师 我们11月红冲了9月份的448800，又重开了448800，然后又销售了3160000，增值税申报表附表一里就只有这3160000，那也就是说我不用管着448800了是吗？
2023-02-28 10:14:19
立红老师：回复青笺染墨颜你好，是的，不用管的。
2023-02-28 10:29:44
青笺染墨颜：回复立红老师 那我进项多了，9月、10月没都交税，11月又不交，没事儿吧？
2023-02-28 10:47:38
立红老师：回复青笺染墨颜你好，我们的进项是真实的，进项多销项少是正常的事，没有关系
2023-02-28 11:13:22
青笺染墨颜：回复立红老师
2023-02-28 11:23:37
青笺染墨颜：回复立红老师
2023-02-28 11:47:56
青笺染墨颜：回复立红老师 老师麻烦看一下这申报表都正确吗？
2023-02-28 12:04:46
青笺染墨颜：回复立红老师 附表二待抵扣哪里面的数是什么意思，能用来抵扣吗？
2023-02-28 12:24:35
立红老师：回复青笺染墨颜你好，能用来抵扣，待抵扣是留到以后抵扣的进项，用于抵减以后期间的销项、。
2023-02-28 12:50:03
青笺染墨颜：回复立红老师 那我这月认证了2779.95+上期留抵是355250.15=358030.1的进项税额，销项税是359361.4，本期应纳是1331.3，辅导期预缴是72582.77。我该怎么填申报表呢？
2023-02-28 13:19:59
青笺染墨颜：回复立红老师 主表25、27、30栏要不要填数
2023-02-28 13:44:10
立红老师：回复青笺染墨颜你好，主表这几栏不需要填
2023-02-28 13:54:15
青笺染墨颜：回复立红老师 那我10月有个辅导期增值税11880.23上月已经填到主表28栏了，11月申报时没有抵减，这月又有个辅导期增值税60702.54，那12月申报时我该填到那儿呢把这两个数。
2023-02-28 14:14:57
立红老师：回复青笺染墨颜你好， 认证的当月填在附表二24行“本期认证相符且本期未申报抵扣”栏，次月收到比对结果（《稽核通知书》）后方可抵扣（《稽核通知书》一般在认证次月月末收到，特殊情况会更晚一些，但申报期内肯定能购收到，因此认证的次月必须抵扣），抵扣数额填在附表二第3行“前期认证相符且本期申报抵扣”栏，附表二第3行与《增值税纳税申报表》12行“进项税额”栏相等。
2023-02-28 14:41:30
青笺染墨颜：回复立红老师 我们那时11880.23和60702.54辅导期预缴的增值税，填在主表的哪呢？
2023-02-28 15:10:03
立红老师：回复青笺染墨颜你好，申报时将本期预缴税款直接填写在申报表主表第28栏“①分次预缴税额”栏次
2023-02-28 15:22:56
青笺染墨颜：回复立红老师 填10月和11月的合计数吗？10月的已经填过了啊只是没用来抵减税款
2023-02-28 15:42:27
立红老师：回复青笺染墨颜你好，是的，填 合计数。
2023-02-28 16:00:18
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 天青色等烟雨 发表的提问：
老师你好 19年销售发货，并开了增值税票 对方钱一直不付，22年4月我把发票红冲了，请问会计分录怎么做呀？钱收不回来，相当于送给对方了
你好同学，您直接反冲那个收入凭证就行，借也借主营业务收入 应交税费，应交增值税销项税额，然后贷应收账款，。
250楼
2023-02-28 08:20:59
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天青色等烟雨：回复李霞老师 那之前的 借：主营业务成本 贷 库存商品 不用管吗？
2023-02-28 08:38:50
李霞老师：回复天青色等烟雨你好同学这一个的话，嗯，关键是他的货物给你退回来吗。
2023-02-28 09:04:23
天青色等烟雨：回复李霞老师 老师，没有退回来
2023-02-28 09:18:47
李霞老师：回复天青色等烟雨那你暂时就不能冲减这个凭证。
2023-02-28 09:43:51
天青色等烟雨：回复李霞老师 那完整的会计分录怎么做呀？货是不会在退回来的
2023-02-28 10:05:07
李霞老师：回复天青色等烟雨那就是我一开始给你发的那个凭证。
2023-02-28 10:19:47
天青色等烟雨：回复李霞老师 主营业务成本不用冲回吗？
2023-02-28 10:39:09
李霞老师：回复天青色等烟雨你好同学，我的意思是你充了的话，那你库存商品相当于又多了，又多了的话，那你仓库里实际没有这些货呀。
2023-02-28 11:07:15
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.24w
引用 @ Nora 发表的提问：
老师，请问多计提的增值税怎样做分录冲销
增值税是结转分录，如果是多结转的数据，直接可以冲销处理
251楼
2023-03-01 06:57:50
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 花痴的皮带 发表的提问：
零基础学税务第五节增值税的账务处理【4】例2-24中，重开的发票主营业务收入93600是怎么算出来的？红冲的发票能部分红冲吗？还是一次红冲掉，再重新开对的
你好，有退回的吗 红冲的可以部分红冲 你部分退货就可以开部分负数
252楼
2023-03-01 07:25:41
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
增值税发票怎么做会计分录
请问是销售还是采购的
253楼
2023-03-01 07:53:02
全部回复
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
12月份开出的发票在2月份冲红重开，冲红的分录和重开发票的分录可以做在一张凭证吧，摘要栏要注明冲红那个单位的应收账款吗？
你好，学员，新年好 这个是可以的
254楼
2023-03-01 08:18:00
全部回复
微信用户：回复冉老师 把作废的发票作附件吗？
2023-03-01 08:35:17
冉老师：回复微信用户你好，是的，学员，是这样
2023-03-01 09:04:17
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 逢考必过 发表的提问：
请问客户因丢失增值税普通发票，报不了账，要求销售方重新开票，那么重新冲红再开蓝字发票吗？客户说复印件报不了账
同学你好 对的 需要重新开
255楼
2023-03-02 07:34:37
全部回复
逢考必过：回复朴老师 就是发票丢失也是在红冲范围内吗？需要写什么证明让税务局批准吗
2023-03-02 08:00:29
朴老师：回复逢考必过同学你好 对的 这个得看当地要求
2023-03-02 08:15:18
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