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税控服务费全额抵扣会计处理
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 我心永恒 发表的提问：
老师，现在后办理的开票分盘300元，开的服务费可以全额抵扣吗
每年服务费可以全额抵减增值税的
136楼
2023-01-12 09:51:00
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 未来不是梦2 发表的提问：
第二年付的税控盘服务费也可以全额抵扣税款吗？
是的，每年的税控盘技术维护费都是可以全额抵减增值税的。
137楼
2023-01-27 09:46:23
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xuexiu0227
职称：从业
5.00
解题: 0.04w
引用 @ 饭小安 发表的提问：
税友服务费是全额抵扣么？怎么做会计分录？
是全额抵扣，缴费时：借：管理费用，贷：银行或现金，抵扣时，借：应交税费-增值税-减免税额，贷：管理费用
138楼
2023-01-27 10:12:01
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饭小安：回复xuexiu0227 是这样的发票可以抵扣是吧？还有就是因为我们单位是刚开始做 这个月 也就是11月没有业务 有必要现在把这个服务费做上么？如果做上了月末我们不用交税怎么抵扣？
2023-01-27 10:41:53
xuexiu0227：回复饭小安就是税局规定的税务服务商开具的维护费发票都可以的，你可以这个月不做，先入到管理费用，等实际抵税时，再做到减免税额里面
2023-01-27 10:51:59
饭小安：回复xuexiu0227 入到管理费用里面 月末不就街转了？
2023-01-27 11:13:43
xuexiu0227：回复饭小安是的，但你减免的时候又冲回来了
2023-01-27 11:42:28
饭小安：回复xuexiu0227 哦哦 谢谢老师。老师还有个问题 采暖费用摊销不？
2023-01-27 11:53:07
xuexiu0227：回复饭小安你们是每月交的还是年度交的，如果年度一次性交的话，分摊，如果是月度的话，就不用了
2023-01-27 12:16:24
小默老师
职称：中级会计师,高级会计师
4.98
解题: 1.28w
引用 @ 危机的便当 发表的提问：
税控盘取得技术服务费增值税专用发票可以全额抵扣，价税合计？
你好，同学，是的，是可以全额抵扣应纳增值税税额的
139楼
2023-01-27 10:39:18
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 安静 发表的提问：
税控盘的服务费，是计入管理费-办公费吗？其中330全额抵扣的是应交税费-应交增值税-减免税吗？
您好！是的。取得专用设备和技术服务费发票做：借：固定资产/管理费用 贷：现金/银行 同时做：借：应缴税费-应缴增值税（减免税） 贷：营业外收入
140楼
2023-01-27 10:47:16
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 依遥 发表的提问：
税控盘的服务费可以全额抵扣，那是抵扣本月的销项税额还是需要计入营业外收入呢？
你好，抵扣本月的销项税额冲减管理费用
141楼
2023-01-27 10:56:59
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依遥：回复紫藤老师 老师，能帮我写一下具体的分录吗？还是不太确定
2023-01-27 11:25:34
紫藤老师：回复依遥借：管理费用-服务费 贷：银行存款/库存现金 借：应交税费_应交增值税(减免税款) 贷：管理费用-服务费
2023-01-27 11:45:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ A May 发表的提问：
老师，那个税控盘设备费用，和服务费，更换税控盘200块，是不是次更换的费用都可以全额抵扣销项税。还有服务费280是不是也可以全额抵扣销项税
你好，更换的费用可以全额抵扣 服务费280每年可以全额抵扣一次应纳税额
142楼
2023-01-28 08:14:10
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 烟火 发表的提问：
税控盘的技术维护费能全额抵扣，CA的软件服务费能不能抵
ca软件的服务费开的专票认证之后抵扣税额
143楼
2023-01-28 08:28:24
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烟火：回复郭老师 开的事电子普票
2023-01-28 08:46:40
烟火：回复郭老师 开的是电子普票是不是不能抵
2023-01-28 08:57:35
郭老师：回复烟火你好，普票的不能抵扣的
2023-01-28 09:18:51
烟火：回复郭老师 谢谢
2023-01-28 09:38:30
郭老师：回复烟火你好，不用客气的，满意请五星好评，谢谢
2023-01-28 10:07:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 钟灵毓秀 发表的提问：
老师您好请问防伪税控系统和服务费全额抵税的账务处理怎么做？还需要认证吗？怎么学堂的老师说不用认证，要是认证的话就只能抵扣税额，不能全额抵扣了？
你好，不需要认证 认证了就只能抵扣票面税额 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
144楼
2023-01-28 08:48:01
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钟灵毓秀：回复邹老师 老师不用认证的这个有什么文件说明吗？
2023-01-28 09:07:33
邹老师：回复钟灵毓秀你好，你可以去看增值税关于防伪税控系统，及维护费的抵扣规定
2023-01-28 09:22:09
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 热心网友小侯????미장 发表的提问：
一般纳税人 税控盘服务费普票可以全额抵扣税金吗
对的，不用认证全额抵增值税
145楼
2023-01-28 08:58:42
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热心网友小侯????미장：回复玲老师 填那一张表呢
2023-01-28 09:12:09
热心网友小侯????미장：回复玲老师 我在表上没找到税控盘减免项目
2023-01-28 09:34:08
玲老师：回复热心网友小侯????미장填写附表4 减免表和主表减免税额栏
2023-01-28 10:01:37
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.24w
引用 @ 辣椒小白 发表的提问：
全额可抵扣的税控系统技术服务费计入应交税费下的哪个明细科目
借：应交税费——应交增值税（减免税费） 贷：营业外收入——减免税费
146楼
2023-01-28 09:20:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 紫蔷薇 发表的提问：
非初次购买税控盘支付的服务费可否全额抵扣，分录怎么做？
你好，可以的 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
147楼
2023-01-29 08:31:50
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紫蔷薇：回复邹老师 谢谢老师！
2023-01-29 08:52:40
邹老师：回复紫蔷薇不客气，祝你学习愉快，工作顺利!
2023-01-29 09:17:55
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 璀璨紫白荷 发表的提问：
税控盘及服务费480全额抵扣。请问那张票要认证不呢？
你好，不需要认证！（认证了也要进项转出）
148楼
2023-01-29 08:40:55
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璀璨紫白荷：回复老江老师 我们是一般纳税人，会不会造成滞留票啊？
2023-01-29 08:53:00
老江老师：回复璀璨紫白荷滞留票，并不是原则性的问题！（只是非正常的滞留票，才会被关心）
2023-01-29 09:14:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 肆仟士 发表的提问：
购买税控盘及服务费820元，全额抵扣的分录是什么？
按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
149楼
2023-01-29 08:54:16
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 丰富的猫咪 发表的提问：
税控盘的服务费发票280普票，如果全额抵扣，没操作过，谢谢老师
你好，在这个附表填写，就可以全额抵扣了
150楼
2023-01-29 09:18:00
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