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税控服务费全额抵扣会计处理
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 精明的煎饼 发表的提问：
全额抵扣的防伪税控服务费需不需要转营业外收入？
不需要的，请看下面的分录 借：管理费用 贷：银行存款等 抵减增值税时，做 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
181楼
2023-02-08 08:12:55
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 阳光 发表的提问：
税控盘技术服务费开的是普通发票可以全额抵扣吗
你好，是的，即使是取得的普通发票也是可以全额抵扣的
182楼
2023-02-08 08:30:15
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森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ Amy 发表的提问：
老师，开票软件年服务费计管理费用-服务费，这个是全额抵扣的，抵税也是280吗？
同学，你好，是280全部的金额可以抵扣。
183楼
2023-02-08 08:59:59
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Amy：回复森林老师 老师，发票是这样开的，那做账的时候 借管理管理-服务费 280，贷：银行存款，报税的时候把这个280输进去？
2023-02-08 09:12:19
森林老师：回复Amy报税抵扣后，借应交税费-应交增值税280 借管理费用-280，在减免表里直接填写实际发生和抵扣额，主表16行金额和这儿一样，如果全都抵扣就是280，不能超了这个数据就行
2023-02-08 09:32:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 月儿弯弯 发表的提问：
税控机的服务费可以全额抵税吗?
你好，可以的，可以全额抵扣 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
184楼
2023-02-09 07:38:59
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 小米 发表的提问：
携稅宝服务费能做为增值税税控专用设备全额抵扣吗
你好！可以的
185楼
2023-02-09 08:03:27
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ A牛牛 发表的提问：
税控盘全额抵税，怎么账务处理
你好，如果是一般纳税人 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
186楼
2023-02-09 08:27:34
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A牛牛：回复邹老师 谢谢老师！另外请教一个问题，公司有一位员工是缴纳的三等社保，现在要申请生育险，请问一个怎么处理啊 需要准备哪些资料呢，是公司给他申请，还是她个人申请啊
2023-02-09 08:49:03
邹老师：回复A牛牛你好，申请生育险的事情没有办理过，抱歉
2023-02-09 09:17:55
A牛牛：回复邹老师 谢谢
2023-02-09 09:35:37
邹老师：回复A牛牛祝你学习愉快，工作顺利！
2023-02-09 10:04:49
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 默 发表的提问：
老师，购买税控盘和支付的税控技术服务费的480都可以全额抵扣吗？
你好！是的，可以全额抵扣进项税
187楼
2023-02-09 08:56:59
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.51w
引用 @ 容儿 发表的提问：
老师早上好，公司交的税控盘服务费，会计分录应该怎么处理？抵扣税款的时候应该怎么处理呢？谢谢
借管理费用-办公费 贷库存现金 借应交税费-减免税额 贷管理费用-办公费
188楼
2023-02-10 07:42:23
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容儿：回复暖暖老师 谢谢老师
2023-02-10 08:01:02
暖暖老师：回复容儿不客气，麻烦给予五星好评
2023-02-10 08:16:37
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 孟孟 发表的提问：
金税盘服务费280元全额抵扣的会计分录怎么做
你好， 借：应交税金-应交增值税 280 贷：银行存款
189楼
2023-02-10 08:04:16
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学堂答疑王老师
职称：中级会计师,初级会计师,注册会计师
4.94
解题: 0.19w
引用 @ FEN 发表的提问：
我本月交税应该是交下面圈的几个，合计金额是130.56，因为我们公司刚成立的本月可以全额抵扣税控盘和服务费共计480，可为什么应交税费的贷方是610.56，如果我交130.56会有影响吗？
学员您好！根据您的表显示，如果你们的税控盘和服务费取得了合法的票据，是可以全额抵扣的，增值税加上附加税一共130.56元也是没错的。
190楼
2023-02-10 08:32:32
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 慕容毓 发表的提问：
您好，请问八月份给税盘续费，然后这个月初报税的时候我忘记把税控盘的服务费全额抵扣增值税了，可以留到下个月进行抵扣么？
可以的 你下月需要交税就可以
191楼
2023-02-10 08:54:00
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 452183618 发表的提问：
一般纳税人换税控盘也是全额抵扣税么账务怎么处理
　借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 借：管理费用 负数 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额
192楼
2023-02-12 09:21:32
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 高兴的大山 发表的提问：
税控服务费抵扣增值税怎么做会计分录
你好！购买时 借 管理费用 贷 银行存款 抵扣时 借 应交税费-应交增值税（减免税额）贷 管理费用
193楼
2023-02-12 09:39:26
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高兴的大山：回复汪晨老师 老师，那附加税的基数是抵扣前还是抵扣后的增值税
2023-02-12 10:08:07
汪晨老师：回复高兴的大山你好！为抵扣后的增值税基数
2023-02-12 10:23:47
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
老师，防伪税控技术维护费和服务费这个全额抵扣怎么理解呀？ 维护和服务、还有购买税控盘的都可以全额抵扣吗？这个也认证不了，到时候直接在报表填这个递减项吗？
你好，全额抵扣当期应纳增值税
194楼
2023-02-12 10:05:44
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庄老师：回复会计学堂辅导老师税控盘也都可以全额抵扣
2023-02-12 10:26:10
庄老师：回复会计学堂辅导老师是，在申报时直接填在抵减项
2023-02-12 10:50:54
会计学堂辅导老师：回复庄老师 递减项在主表里还是附表里呢
2023-02-12 11:16:39
会计学堂辅导老师：回复庄老师 是小规模纳税人的话，不交税还用填在抵减那里吗
2023-02-12 11:31:51
庄老师：回复会计学堂辅导老师你好，在增值税附表四，抵减税额
2023-02-12 11:53:51
庄老师：回复会计学堂辅导老师本期没有税额，下期抵减
2023-02-12 12:04:14
会计学堂辅导老师：回复庄老师 服务费是不能递减的，这样的话，这张发票就只能当费用发票了吧
2023-02-12 12:17:18
庄老师：回复会计学堂辅导老师你好，维护费可以抵减的
2023-02-12 12:33:58
庄老师：回复会计学堂辅导老师对，是服务费不是维修费，不能抵减
2023-02-12 12:51:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 我要一步一步往前走。 发表的提问：
金稅盘服务费全额抵扣会计分录怎么做？
你好，是小规模还是一般纳税人？
195楼
2023-02-12 10:23:11
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我要一步一步往前走。：回复邹老师 老师，小规模
2023-02-12 10:39:20
邹老师：回复我要一步一步往前走。你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-02-12 11:06:05
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