首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
税控服务费全额抵扣会计处理
分享
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ い太普通づ 发表的提问：
老师，税控盘的只有初次购买的时候可以全额抵扣，那我们每年交的服务费也可以全额抵扣吗
你好，税控盘初次购买全额抵扣，维护费可以每年抵扣
46楼
2022-12-14 10:59:00
全部回复
い太普通づ：回复邹老师 维护费也是全额抵扣是吗
2022-12-14 11:27:11
邹老师：回复い太普通づ你好，是的，税控系统维护费是可以每年全额抵扣的
2022-12-14 11:54:13
い太普通づ：回复邹老师 好的，谢谢老师
2022-12-14 12:18:10
邹老师：回复い太普通づ不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-14 12:37:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 今生缘 发表的提问：
老师我想为一下，支付的税控机服务费可以全额抵扣吗
你好，是的
47楼
2022-12-14 11:19:51
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 热心的花瓣 发表的提问：
计算加计抵减的进项税额基数里包括全额抵扣的控盘服务费吗
同学你好 可以全额抵扣增值税应纳税额不属于加计抵减情况
48楼
2022-12-14 11:41:58
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 典雅的眼神 发表的提问：
你好老师，购买税控盘费用可以全额抵扣，会计分录怎么处理了
服务费280元的账务处理： 支付技术维护费时， 　　借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 借：管理费用 负数
49楼
2022-12-15 11:30:46
全部回复
典雅的眼神：回复maize老师 那期末减免税额借方 是有余额的吗？
2022-12-15 11:57:51
maize老师：回复典雅的眼神借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额
2022-12-15 12:21:24
典雅的眼神：回复maize老师 就是说期末是不应有余额的？
2022-12-15 12:35:03
maize老师：回复典雅的眼神你抵减的时候做减免税额，月末就结转这个
2022-12-15 12:55:35
典雅的眼神：回复maize老师 然后又是借，应交税费-未交税金。贷应交税费-转出未交增值税吗？
2022-12-15 13:24:46
maize老师：回复典雅的眼神是的，你需要交税就结转到未交增值税下面去
2022-12-15 13:47:01
典雅的眼神：回复maize老师 就是现在销售汽车轮胎是怎么缴税的了
2022-12-15 14:12:18
maize老师：回复典雅的眼神增值税么，小规模还是一般纳税人？那个消费税不清楚这个哈，
2022-12-15 14:30:16
典雅的眼神：回复maize老师 一般纳税人
2022-12-15 14:45:54
maize老师：回复典雅的眼神销项税额-进项税额-留底税额+进项税额转出就是你需要交增值税了，进项税额是你认证专票，留底税额，是之前认证进项，主表上面有显示留底税额多少
2022-12-15 15:12:14
典雅的眼神：回复maize老师 我是说税率是好多
2022-12-15 15:40:53
maize老师：回复典雅的眼神销售货物一般纳税人是13%
2022-12-15 15:56:02
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 1234567 发表的提问：
购买税控盘的费用如果不认证可以全额抵扣对吗？那么购买当期要做什么账务处理吗？
您好！可以的。借管理费用-办公费 贷现金。
50楼
2022-12-15 11:49:56
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 背后的小虾米 发表的提问：
税控盘技术服务费是全额抵免的，但是没注意把抵扣联给扫描认证了，怎么做账务处理？
做进项税转出吧
51楼
2022-12-15 11:56:45
全部回复
背后的小虾米：回复袁老师 哦哦，谢谢！
2022-12-15 12:24:22
袁老师：回复背后的小虾米不客 气
2022-12-15 12:49:12
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 鱼和飞鸟。 发表的提问：
税控盘每年交的280的服务费，可以全额抵扣吗
是的 每年都可以全额抵扣
52楼
2022-12-15 12:16:50
全部回复
鱼和飞鸟。：回复轶尘老师 好的谢谢老师
2022-12-15 12:46:50
轶尘老师：回复鱼和飞鸟。不客气 如果帮到你 请打五星好评
2022-12-15 13:04:54
鱼和飞鸟。：回复轶尘老师 老师，这个 280填到哪里？
2022-12-15 13:15:04
轶尘老师：回复鱼和飞鸟。你先需要在增值税纳税申报表填写附表四中第一行填写“技术维护”，再在主表第23栏“应纳税额减征额”栏次，从应纳税额中抵减，必须都填写，不然审核不过去的。
2022-12-15 13:39:17
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 忧伤的斑马 发表的提问：
您好 请问税控盘的服务费开的是普票 这样还能全额抵扣吗
您好，可以的，普票或者专票都可以全额抵扣
53楼
2022-12-15 12:38:59
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小小豆小小来 发表的提问：
老师，请问税控盘服务费280可以全额抵扣是吧
是的，是可以全额抵减，财税2012.15号
54楼
2022-12-18 12:08:21
全部回复
答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 张张 发表的提问：
老师，关于税控盘费用全额抵扣的账务处理要怎么样做呢
要抵减的那个月分录 借：应交税费-应交增值税（减免税） 贷：管理费用-办公费
55楼
2022-12-18 12:16:58
全部回复
张张：回复答疑陈园老师 发生费用时，录了这样的分录 然后报税时也把进项税额转出了，但是全额抵扣没有填写
2022-12-18 12:44:00
答疑陈园老师：回复张张税控盘发票认证抵扣了，就不可以在全额抵减增值税了。
2022-12-18 12:57:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 阳光 发表的提问：
小规模防伪税控服务费全额抵扣会计分录和一般纳税人会计分录分别怎么做
你好 小规模 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。 一般纳税人 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
56楼
2022-12-18 12:23:59
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.24w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
税控盘可以全额抵扣暂时未抵扣账务如何处理
借：管理费用——办公费 贷：库存现金
57楼
2022-12-19 09:30:43
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 香蕉你个布拿拿 发表的提问：
税控盘是全额抵扣吗？怎么账务处理？
你好，是的，是可以全额抵扣的，是小规模还是一般纳税人购进？
58楼
2022-12-19 09:56:19
全部回复
香蕉你个布拿拿：回复邹老师 一般纳税人
2022-12-19 10:15:05
邹老师：回复香蕉你个布拿拿你好，一般纳税人这样做分录 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2022-12-19 10:31:05
香蕉你个布拿拿：回复邹老师 老师，需要勾选认证吗？勾选那会出来吗？
2022-12-19 10:49:17
邹老师：回复香蕉你个布拿拿你好，这个是不需要勾选认证的 勾选那离会显示，但是不需要勾选
2022-12-19 11:11:11
香蕉你个布拿拿：回复邹老师 老师，小企业会计准则，增值税未认证金额怎么账务处理？
2022-12-19 11:35:51
香蕉你个布拿拿：回复邹老师 勾选那的金额，只是发票的税额，不是全额吧？
2022-12-19 12:01:21
邹老师：回复香蕉你个布拿拿你好，你所指未认证金额是什么意思？
2022-12-19 12:13:32
香蕉你个布拿拿：回复邹老师 就是，应交税费-应交增值税-待认证进项税/待抵扣进项税，在小企业会计准则下，怎么账务处理？
2022-12-19 12:24:32
邹老师：回复香蕉你个布拿拿你好，税控盘这个发票不需要勾选认证，就可以全额抵扣的 未认证入账，借；原材料等科目，应交税费——应交增值税（待认证进项税额），贷； 银行存款等科目 认证了，借；应交税费——应交增值税（进项税额） ，贷；应交税费——应交增值税（待认证进项税额）
2022-12-19 12:54:15
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ jossonli 发表的提问：
税控盘可以全额抵扣暂时未抵扣账务如何处理
购买税控盘 可以 借：管理费用 贷：银行存款 等抵减增值税时，可以做 借：应交税费--应交增值税（税款减免） 贷：管理费用
59楼
2022-12-19 10:15:52
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 李同学 发表的提问：
税控盘可以全额抵扣暂时未抵扣账务如何处理
你好！你就只需要支付的时候，借管理费用 贷银行存款就可以了。
60楼
2022-12-19 10:33:00
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料