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会计账本保存到期后怎么处理
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英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 米米 发表的提问：
老师，分公司属于小规模不存在成本，只有收入税单独交，后期社保跟个税以及企业都有关。那怎么出处理。
同学好，后期志企业相关发生的社保及工资等费用计入企业的成本费用！！！
241楼
2023-02-27 08:03:03
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 简单的故事 发表的提问：
根据【资料三】完成以下题目（14分）： （1）根据题目相关信息，判定智慧公司租赁类型并说明理由； （2）确认企业租赁资产的入账价值，年金现值系数（P/A，8%，3）=2.5771； 完成租赁期开始日的会计处理； （3）资料三中提及销售抽成是履约成本还是或有租金？两者在实务中如何进行判定？本题是否会产生相应的销售抽成，如果有请列式计算。
您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待
242楼
2023-02-27 08:26:48
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陈诗晗老师：回复简单的故事1，融资租赁，其使用年限已经超过了总的寿命的75%，租金价值也大于了其公允的一大部分 2，100万*2.5771=257.71 借 固定资产 257.71 未确认融资费用 42.29 贷 长期应付款 300万 3，这是属于或有租金，因为这是有前提条件的，就是要满足一定的收入才会有。
2023-02-27 09:04:14
简单的故事：回复陈诗晗老师 谢谢老师 ， 那本题中的销售抽成应该怎么计算？
2023-02-27 09:31:17
陈诗晗老师：回复简单的故事这里是1000万和1500万*1%处理的
2023-02-27 09:51:48
小曲老师
职称：,中级会计师
4.85
解题: 0.02w
引用 @ 六斤四两 发表的提问：
1通过银行存款给公司的加油卡充值账务处理怎么做2通过公司加油卡划主卡款至公司副卡账务处理怎么做3后期收到加油卡实际开出的专用发票，账务处理怎么做
1、就做预付账款，2、这个主卡分到副卡，在账上我觉得不用做处理，3、发票来了就冲掉预付账款做到费用里面
243楼
2023-02-27 08:38:59
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微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 楠。 发表的提问：
承兑汇票到期后该怎么处理
您好，到期后申请兑现。
244楼
2023-02-28 07:31:21
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楠。：回复微微老师 那我到银行去办理需要带什么东西吗？
2023-02-28 07:50:21
微微老师：回复楠。带上承兑，公章，法人章，财务章。
2023-02-28 08:05:35
楠。：回复微微老师 这个承兑要到哪里拿？是企业网银的系统里打印出来的吗？还是说纸质版本的？
2023-02-28 08:19:11
微微老师：回复楠。您的是电子承兑吗？
2023-02-28 08:39:37
楠。：回复微微老师 这个我太不清楚，我刚到公司没多久，之前这个内容也不是我负责的，
2023-02-28 09:00:04
楠。：回复微微老师 不过之前的出纳操作好像都是电子承兑
2023-02-28 09:14:15
微微老师：回复楠。是在网银里面的吗？如果是可以直接在网银上操作的，点击提示付款即可
2023-02-28 09:24:53
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 会撒娇的电灯胆 发表的提问：
月末企业赎回基金，款项未到账，如何会计处理？
同学。你之前这个基金你是做的金融资产还是其他货币资金
245楼
2023-02-28 07:44:13
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 漂亮的砖头 发表的提问：
你好，考试，在基本信息录入时保存并下一步后。没有任何反应，怎么处理
你说的是哪里的考试。
246楼
2023-02-28 08:10:42
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 海棠朵朵 发表的提问：
请问一下，上年预交电费还有结余，本年会计制度改革，收到发票后，预算会计怎么处理？
预算会计是收付实现制里，直接借事业支出，贷资金结存。
247楼
2023-02-28 08:36:00
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陈诗晗老师：回复海棠朵朵预算会计是收付实现制里，直接借事业支出，贷资金结存。
2023-02-28 09:26:29
陈诗晗老师：回复海棠朵朵预算会计是收付实现制里，直接借事业支出，贷资金结存。
2023-02-28 09:51:22
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Best 发表的提问：
本月最后一天收到现金来不及存入银行，下月初存入银行，会计应该怎么做账
看收到什么性质的款项，借：库存现金 贷：
248楼
2023-03-01 07:50:30
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Best：回复辜老师 销售产品
2023-03-01 08:17:30
辜老师：回复Best那就是 借：库存现金 贷：应收账款
2023-03-01 08:32:00
Best：回复辜老师 做银行余额调节表说明吗
2023-03-01 08:46:23
辜老师：回复Best不用的，因为你没有存银行，而且账面上也是库存现金科目
2023-03-01 09:12:27
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ kxjh开心就好 发表的提问：
公司收到结售汇入账，怎么做会计处理
借 银行存款 人民币 贷 银行存款 外汇换算 财务费用 汇总损益
249楼
2023-03-01 08:04:55
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
我们公司收到一笔个贷系统平账专户，也就是简单的 过账，应该如何进行会计处理？
你好，借；银行存款 贷；应收账款等科目
250楼
2023-03-01 08:26:18
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仰望星空：回复邹老师 请问公司法人借助公司名义进行个人贷款、（银行通过个贷系统平账专户在我司过账）但是这两者有关系吗
2023-03-01 08:46:06
邹老师：回复仰望星空你好，这种情况需要按其他应付款核算的，而不是通过应收账款核算
2023-03-01 09:15:20
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 最最可爱的老师~ 发表的提问：
老师 请问第三方存管转活期和第三方存管转保证金这块的账务处理 怎么做呢
你好，同学，你计入其他应收款处理即可
251楼
2023-03-01 08:35:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 包容的发箍 发表的提问：
股东注册资本金认缴未达到注册资本，会计账务处理应该怎么核算？
你好 没收到钱不做账
252楼
2023-03-02 07:56:14
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ colourful 发表的提问：
工资发上月的计提本月的和计提本月保险支付本月保险怎么进行账务处理？
您好，请参考，谢谢。 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
253楼
2023-03-02 08:25:03
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colourful：回复王雁鸣老师 管理费用和应付职工薪酬是应发工资吧？
2023-03-02 08:47:04
王雁鸣老师：回复colourful您好，是的，是应发工资。
2023-03-02 09:06:00
colourful：回复王雁鸣老师 这样做对吗？
2023-03-02 09:26:06
王雁鸣老师：回复colourful您好，3的银行存款应该为1790，其他正确。
2023-03-02 09:37:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ JOJOZM 发表的提问：
公司与公司之间走账，不会提供发票，后期怎么做账务处理？
新年好，是把款项转给对方，今后收回吗？ 
254楼
2023-03-02 08:33:00
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JOJOZM：回复邹老师 应该不收回，也就是A公司给B公司转款，B公司老板把钱取出给A公司的，后期能否让B公司老板写个说明签个字确认此笔账款的合规合理性作为平账附件。
2023-03-02 08:52:34
邹老师：回复JOJOZM你好，单位资金应当通过公对公转账，而不是B公司老板给到A公司的 
2023-03-02 09:04:36
JOJOZM：回复邹老师 已经发生了此业务该怎么办，也就是后期A公司的这笔款项怎么处理？B公司不仅不会给对方开出发票也不会还回去的，账务上该怎么处理？
2023-03-02 09:29:03
邹老师：回复JOJOZM你好，把款项退回给B公司的老板，然后由B公司给A公司退回款项就是了
2023-03-02 09:42:00
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ JOJOZM 发表的提问：
公司与公司之间走账，不会提供发票，后期怎么做账务处理？
那你现在比如说a把钱转给B了，那你后期如果没有发票的话，到年底的话，你必必须把钱还回去，如果不还的话，就会被认定为是借款或者是分红。
255楼
2023-03-05 09:09:52
全部回复
JOJOZM：回复李霞老师 是这个原理，但不会还回也不会开发票的哦，就是公司之间的走账，我现在先计入的往来，就是后期怎么平账？账务怎么处理？
2023-03-05 09:32:56
李霞老师：回复JOJOZM就是你现在先记录往来，比如说a转给B，等到后期你想屏障的时候，只能是B在转款给，这样就能平帐了。
2023-03-05 09:46:19
JOJOZM：回复李霞老师 不会还回的啊，现在我计入A公司的其他应收，一直挂账也不对吧，我问的的是这个
2023-03-05 10:09:23
李霞老师：回复JOJOZM我知道你的意思，你这样一直挂着账，肯定是不对呀。
2023-03-05 10:32:53
JOJOZM：回复李霞老师 真实业务已发生，那该怎么办？
2023-03-05 10:53:01
李霞老师：回复JOJOZM那你只能是后期把它再还回去，这样才能屏障。
2023-03-05 11:15:18
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