土豪的煎饼：回复邹老师 没有任何单据，直接这样做外账是合法的吗？

邹老师：回复土豪的煎饼如果确实是收到红包，也是可以的

木木：回复李老师 就是收到个贷刺痛凭证专户转来款项，银行要求我们当天转回。我们可以当天转回吗？转回的话有什么风险及会计处理是怎么样的

吴兰青：回复暖暖老师 银行对账单上有笔款备注写的第三方存管转保证金，这个要处理呀

暖暖老师：回复吴兰青做其他应收款-保证金

欢喜猪：回复益馨 就是网银查不到，现在银行不提供回单

益馨：回复欢喜猪什么银行，投诉~~~~~~~~~~~

欢喜猪：回复益馨 就是农业银行，他们就是这个规矩，问过农行客服和支行柜台人员了，所以我才这么问的

益馨：回复欢喜猪你网上对账吗，看这2笔确实从账上走的吗

欢喜猪：回复益馨 当时在柜面办理的两张纸质定存，所以肯定是要做账的，但是现在银行没有利息回单，不知道怎么办？

益馨：回复欢喜猪定期存款到期，你不是要去银行办理吗，那就该有结息呀，是不是当时扔了，

欢喜猪：回复益馨 农行当时第一次办理定存的时候是在柜面办理的，只有纸质的，以后到期后就是直接存到定期存款里面，银行柜面和客服回复都说没有结息回单的，除非把定存转到活期里面

益馨：回复欢喜猪这银行服务水准真差，为什么必须在这开户，

欢喜猪：回复益馨 农行都是这么做的，客服中心的人也是这么回答的，老师，请您针对我的提问进行回答吧！

益馨：回复欢喜猪那定期存款本金合计在账上吧，这张写下说明吧

sherry：回复陈诗晗老师 d+1不是第二天到账吗？怎么会有未达账项呢？

陈诗晗老师：回复sherry第2天到账，也可能存在有的当天就入账，却第2天银行才入账的情况

小意几：回复郭老师 信用减值损失科目怎么设计

郭老师：回复小意几你好 损益类科目 借方增加 贷方减少 不需要增加 没有的借营业外支出 贷应收账款

小意几：回复郭老师 信用减值损失科目属哪一类科目

郭老师：回复小意几你好，损益类的科目。

小意几：回复郭老师 好的，谢谢老师

郭老师：回复小意几不用客气，周末愉快。

务实的蚂蚁：回复立红老师 这个缴纳社会保险是管理费用失业保险费还是所有的社会保险费？

务实的蚂蚁：回复立红老师 生活补助发放是直接走管理费用还是要应付职工薪酬？？？

立红老师：回复务实的蚂蚁你好，是所有保险； 生活补助发放是直接走管理费用还是要应付职工薪酬？？？——需要通过应付职工 薪酬核算

务实的蚂蚁：回复立红老师 那我同时结转递延收益是按照实际支出银行存款么？？

务实的蚂蚁：回复立红老师 如果这个递延收益年末未结转完怎么做账务处理

立红老师：回复务实的蚂蚁你好，是的，按支付的金额结转；年末没有用完可以在以后年度继续使用。

务实的蚂蚁：回复立红老师 技能提升培训也是走管理费用么？

立红老师：回复务实的蚂蚁你好，是的，是计入管理费用——职工培训费

务实的蚂蚁：回复立红老师 好的，谢谢

立红老师：回复务实的蚂蚁不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。

务实的蚂蚁：回复立红老师 不好意思，我想再问下，收到退回公司账户个税手续费怎么做账？？

务实的蚂蚁：回复立红老师 还有疫情期间，退回1月份多缴纳增值税怎么入账？

立红老师：回复务实的蚂蚁你好， 收到退回公司账户个税手续费怎么做账？？——如果是用于返还给员工，计入其他应付款；如果企业留用，计入其他收益； 退回1月份多缴纳增值税怎么入账？—— ‍1.因为多交增值税款的当月是做： 借：应缴税金-应交增值税-已交增值税 贷：银行存款 2.多交增值税款的月末结转时做： 借：应交税金-未交增值税-本期转入数 贷：应交税金-应交增值税-转出未交增值税-----（此时，未交增值税科目下是借方余额，属于溢缴税款状态，可以忽略，暂不处理）。 3.次月收到税务退回多交增值税时做； 借：银行存款 （蓝字） 借：应缴税金-应交增值税-已交增值税 （红字） 4.收到税务退回多交增值税月末结转 借：应交税金-应交增值税-转出未交增值税； 贷：应交税金-未交增值税-本期转入数-----（至此，未交增值税科目 是平衡的）。

务实的蚂蚁：回复立红老师 好的，谢谢

立红老师：回复务实的蚂蚁不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。

会计：回复张艳老师 不需要做吗

会计：回复张艳老师 我前期做的时候没有做税

张艳老师：回复会计是去年的费用还是今年的保险费？

雪辞：回复黄老师 财务费用里的利息收入?是冲红吗？还有，对公短信服务费计入哪里？

黄老师：回复雪辞是的，对公信息费入管理费用-办公费

雪辞：回复黄老师 账户管理费计入什么科目

黄老师：回复雪辞你好，计入 财务费用--账户管理费

袁老师：回复疯狂的薯片你做的分录是正确的