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会计账本保存到期后怎么处理
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 蓝贝壳 发表的提问：
美团收入的会计处理，扣点手续费发票后到账的处理
您好，这种情况下，先把扣点记入预付账款，或者其他应收款，等到了发票再入费用，冲预付账款，或者其他应收款。
211楼
2023-02-16 07:57:32
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ PP 发表的提问：
前期库存商品做了抵扣，后面确认为样品要怎么进项转出，账务处理和报税处理？
你好，这个样品是赠送出去吗？
212楼
2023-02-16 08:20:52
全部回复
PP：回复郭老师 不赠送，就是放公司做样品展示之类的
2023-02-16 08:33:57
郭老师：回复PP你好，那也不需要做进项，转出的可以抵扣。
2023-02-16 08:52:00
PP：回复郭老师 如果后续赠送或者损失了，才用进项转出是吗？
2023-02-16 09:13:43
郭老师：回复PP非正常损失的，需要进项转出。
2023-02-16 09:32:51
郭老师：回复PP赠送的也不需要转出的，赠送的做系统销售就可以。
2023-02-16 09:52:21
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 熹 发表的提问：
存货过期报废账务怎么处理
是不是管理不善造成的，借营业外支出 贷库存商品 应交税费-增值税-进项税额转出
213楼
2023-02-16 08:40:25
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 钱钱 发表的提问：
法人多次转账到公司，后期账务怎么处理，公司账上没钱
你好，学员，可以还给法人，也可以债转股的
214楼
2023-02-16 08:45:34
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钱钱：回复冉老师 怎么转债股
2023-02-16 09:06:53
冉老师：回复钱钱借其他应付款 贷实收资本
2023-02-16 09:28:22
钱钱：回复冉老师 要走什么流程吗，要交税吗，还是就帐上做笔凭证就行
2023-02-16 09:48:44
冉老师：回复钱钱就是有个债转股的协议即可的
2023-02-16 10:09:35
钱钱：回复冉老师 做个债转股协议，再做个凭证就行了吗，
2023-02-16 10:22:43
冉老师：回复钱钱做个债转股协议，再做个凭证就行了
2023-02-16 10:39:31
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 33 发表的提问：
老师，咨询下由于前期的会计在做账时把多笔往来款做成实收资本，这种情况能怎么处理？直接后期调账还是只能补税？
你好，这个实际业务是什么的。
215楼
2023-02-16 08:59:59
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33：回复郭老师 就是公司刚开始运营，老板放进公司做往来款的
2023-02-16 09:27:29
郭老师：回复33你好，戒银弧樊文花，顾客收资本，你老板是想要借款，然后以后需要还钱给他，是这个意思吗？
2023-02-16 09:57:02
33：回复郭老师 是的 所有是可以后期调账还是说只能去交实收资本的税？？
2023-02-16 10:15:26
郭老师：回复33是的是的，是这么做的。
2023-02-16 10:26:31
33：回复郭老师 怎么做？调账还是补税？
2023-02-16 10:42:08
郭老师：回复33你好，补税需要缴纳实收资本的印花税。
2023-02-16 11:01:00
郭老师：回复33如果你班老板想要钱的话，做借款，借其他应收款，贷银行存款。
2023-02-16 11:18:34
33：回复郭老师 但是前期入了实收资本，之前会计报税的时候财报上也是写了实收资本，这要怎么调整？
2023-02-16 11:41:26
郭老师：回复33不需要调整的，调整不了了，你想要调整的话，得修改之前的财务报表，而且如果工商年报申报了的话，也得修改。
2023-02-16 12:06:41
33：回复郭老师 不调账？那实收资本不就一直挂在账上了？
2023-02-16 12:26:43
郭老师：回复33你好，对的是的，受资本一直挂账的。
2023-02-16 12:45:10
郭老师：回复33只收资本，本来收到了钱之后就一直挂账，这个不能随便减少。
2023-02-16 13:01:51
33：回复郭老师 但这个是前期入错也不能改？
2023-02-16 13:19:54
郭老师：回复33你好，做错了可以修改的，但是这个实收资本很敏感的，你修改你得跟你税务局说一声，工商局的那边儿工商年报需要修改。
2023-02-16 13:33:39
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 仙 发表的提问：
库存商品存货的产品报废账务处理怎么做会计分录
商品报废处置收入会计处理： 发生报废时，应调减有关存货的账面价值，查明原因，按管理权限报有关部门审核，等待处理。 借：待处理财产损溢(报废存货的账面价值) 贷：原材料、周转材料、库存商品、生产成本等(报废存货的成本) 应交税费--应交增值税(进项税转出) 直接出售报废的存货残料取得收入： 借：银行存款等 贷：其他业务收入 应交税费--应交增值税(销项税额)
216楼
2023-02-19 10:14:37
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仙：回复玲老师 结转成本时候：借其他业务成本贷待处理财产损益吗
2023-02-19 10:45:37
玲老师：回复仙你好 没有成本了 是直接处置了  
2023-02-19 10:59:10
仙：回复玲老师 成本的 已经统计出来了
2023-02-19 11:24:24
仙：回复玲老师 直接出售，那我的待处理财产损益结转是？库存商品废品在贷方
2023-02-19 11:51:42
玲老师：回复仙借:管理费用(营业外支出)-流动资产损失 借:其他应收款-XX保管员 等 贷:待处理财产损溢-流动资产盘亏
2023-02-19 12:05:51
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ ????朱凤文 代理记账 发表的提问：
暂估的如果后期票开不过来怎么处理会计科目？
借库存商品贷应付账款 借应付账款贷银存 这么做就可以
217楼
2023-02-19 10:39:36
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????朱凤文 代理记账 ：回复郭老师 这是暂估时的科目，如果暂估过，然后成本也结转了，后期开不了票，怎么处理，
2023-02-19 11:02:06
郭老师：回复????朱凤文 代理记账 只需要付钱借应付账款贷银存就可以了
2023-02-19 11:30:08
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 2396646319 发表的提问：
社保缓缴期间的账务怎么处理？怎么做账
正常计提 交的那步不做 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
218楼
2023-02-19 10:48:00
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靖曦老师
职称：高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题: 0.71w
引用 @ 小静 发表的提问：
老师：您好，我从事私人医院，收到医保预拔款账务怎么处理，然后医保清算拔款又怎么处理？？？，在线等待
你好，金额忽略，看过程 一收押金：借：银行存款（现金）1000贷：预收医疗款1000 二做收入：借：应收医疗款--医保1600贷：医疗收入-住院-**-*计1600（搞不清到底能报多少，叫病人报了才结） 三收到医保款：借：银行存款1200贷：应收医疗款--医保1200 四退给病人并结清医保款：借：预收医疗款1000贷：现金600贷：应收医疗款--医保400
219楼
2023-02-20 08:02:50
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小静：回复靖曦老师 老师可能我表达出错了， 例如1、我收到医保局预付拔款100元，借：银行收入100，贷：预收医疗款100 2、发生医保业务，借：预收医疗款80,借：现金20（病人自费部分）贷：主营业收入100 3、医保局清算，发现我们医保部分不能报80元，清算报60元，20元差额肯定医院承担亏损。我要怎么处理这方面账务
2023-02-20 08:40:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ @～蓉 发表的提问：
社会保险的账务怎么计算怎么处理？？一点都不了解，
举例个人部分社保金额为279，公司部分为716，月工资3500 月头缴纳时会计分录为： 借：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 其他应收款--社会保险费（个人部分）279 贷：银行存款 995 月底计提会计分录为： 借：管理费用/销售费用/制造费用---社会保险费（单位部分）716 贷：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 借；管理费用/销售费用/制造费用---工资3500 贷；应付职工薪酬-工资3500 个人部分从工资中扣回时，会计分录为： 借：应付职工薪酬--工资（应发数）3500 贷：其他应收款--社会保险费（个人部分）279 应交税费--应交个人所得税 0 库存现金/银行存款 （实发数）3221
220楼
2023-02-20 08:14:23
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 心灵美的手套 发表的提问：
公司退休人员把钱存单位，然后单位给交大额医保，让他们把钱打到对公账户对吗？然后怎么进行账务处理？
你好      你们是公司的员工 就可以 对公转款的。  借银行存款贷其他应付款  借其他应付款等贷银行存款  
221楼
2023-02-20 08:31:04
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心灵美的手套：回复meizi老师 老师，是公司员工，去年退休了，每年大额医保180元，她把钱存到公司，借：银行 贷：其他应付款×××，然后我们把钱交到医保局，分录要怎么做？
2023-02-20 08:59:03
meizi老师：回复心灵美的手套 你好     借银行存款贷其他应付款  借其他应付款等贷银行存款    就这个分录  
2023-02-20 09:28:39
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Love@0927姈 发表的提问：
收到就业管理服务处的社保补贴。怎么做分录啊？是借：银行存款 贷;管理费用-社会保险吗？
您好！计入营业外收入更合适。
222楼
2023-02-20 08:50:59
全部回复
Love@0927姈：回复宋生老师 那是借：银行存款，贷：营业外收入-社保补贴？
2023-02-20 09:08:43
宋生老师：回复Love@0927姈你好！是的。就是这样做。
2023-02-20 09:25:58
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ Lucky 发表的提问：
基本户转给法人用作备用金，后期账务怎么处理
你好 借：其他应收款 贷：银行存款
223楼
2023-02-21 07:59:19
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 不忘初心，方得始终 发表的提问：
企业基础信息表填好后保存不了，怎么处理
您好，提示什么？可以拨打当地12366后台维护一下。
224楼
2023-02-21 08:28:39
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ obsess 发表的提问：
公司在银行买的理财产品，保本和非保本购买、收利、赎回的账务处理分别是怎样的？会涉及到税金吗？
你们不是理财公司吧？做成交易性金融资产，要交税
225楼
2023-02-21 08:50:59
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