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缴纳税费会计要素哪个增加了
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 财务猿 发表的提问：
预缴了增值税，是不是也要缴纳附加税呢？
你好，是的
196楼
2023-02-13 09:05:59
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钟老师
职称：中级会计师,初级会计师,注册会计师,税务师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ 虞珊 发表的提问：
公司当月缴纳增值税，税金及附加，所得税，个人所得税，项目跨市，预缴了增值税，税金及附加，所得税，个人所得税，当月入账要怎么入，入账金额计提是预缴和公司缴纳金额合计吗？
是的，按实际缴纳的激提。
197楼
2023-02-14 08:37:36
全部回复
虞珊：回复钟老师 那做账，要怎么做呢，老师
2023-02-14 09:02:09
钟老师：回复虞珊账务处理还是一样的。
2023-02-14 09:25:34
钟老师：回复虞珊借 税金及附加 贷 应交城建税 教越费附加 借：所得税费用 贷 应交企业所得税 等以此类推
2023-02-14 09:44:31
蒙蒙
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.95
解题: 0.37w
引用 @ 安 发表的提问：
最新的资产处置损益属于哪个会计要素？
你好，资产处置损益属于损益类科目。
198楼
2023-02-14 08:57:40
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安：回复蒙蒙 是属于收入呢还是利得？
2023-02-14 09:20:09
蒙蒙：回复安你好，资产处置损益属于利得。
2023-02-14 09:44:27
安：回复蒙蒙 最新的吗？
2023-02-14 09:57:56
蒙蒙：回复安资产处置损益是新增的科目。
2023-02-14 10:18:17
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 朵朵 发表的提问：
老师，上月已经计提税金但是票据没有去银行拿，这个月拿到会计摘要怎么写
上月支付xx税金
199楼
2023-02-14 09:14:05
全部回复
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 钱锦凯 发表的提问：
老师你好，单位代扣代缴个税手续费返还，计提的增值税是不是还要计提附加税一并缴纳呢？
您好同学增值税的话，因为它是和普票一样的，所以它是免增值税的。
200楼
2023-02-14 09:41:59
全部回复
李霞老师：回复钱锦凯免增值税的免附加税，所以增值税和附加税都不需要计提。
2023-02-14 10:00:57
钱锦凯：回复李霞老师 你是说国家个税手续费返还是一种优惠政策相当于普票？只缴纳增值税不用缴纳附加税？
2023-02-14 10:17:29
钱锦凯：回复李霞老师 缴纳这项增值税在电子税务局哪个界面里进行缴纳呢？我没找到相关信息。
2023-02-14 10:43:04
钱锦凯：回复李霞老师 是不是在这个月计提出来的增值税必须在这个月缴纳？
2023-02-14 11:10:09
李霞老师：回复钱锦凯不是，你一般就是说当月计提的增值税，咱一般是下个月交，那因为咱是下个月申报税。
2023-02-14 11:34:50
钱锦凯：回复李霞老师 好的，谢谢老师，
2023-02-14 11:51:37
李霞老师：回复钱锦凯祝您生活愉快感谢五星
2023-02-14 12:05:24
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 金池? 发表的提问：
必须同时缴纳增值税和消费税，才要交城建税和教育费附加吗？还是只缴纳增值税或者消费税的任何一种，都要同时缴纳城建税和教育费附加？
你好，交了增值税或者是交了消费税，就需要交城建税和地方教育教育附加 如果月销售额10万以内，可以免地方教育教育附加
201楼
2023-02-15 08:23:16
全部回复
金池?：回复郭老师 就是只要交了增值税或者消费税的任何一个，都要同时缴纳城建税和教育费附加 这两项对吧？
2023-02-15 08:55:34
郭老师：回复金池?城建税，地方教育教育附加，这是三个。
2023-02-15 09:10:32
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @  发表的提问：
老师，股权变更了，增加了一个股东，需要缴纳什么税
您好！一般涉及个人所得税，企业所得税，印花税等。
202楼
2023-02-15 08:49:50
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 最初 发表的提问：
我们按季缴纳增值税，每张发票的应交税费加起来和我实际缴纳的税金差了0.02这个要怎么做账
你好，你需要以增值税申报表的收入，税金金额，对你账务处理做调整
203楼
2023-02-15 09:02:59
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最初：回复邹老师 具体怎么操作，老师
2023-02-15 09:18:06
邹老师：回复最初你好，你发票的收入，税额是多少？ 申报表的收入，税额是多少？
2023-02-15 09:39:39
最初：回复邹老师 请问老师增值税报表主表28栏那里出了啥问题，是根据实际发生额来申报的呀，每月都是这样操作的，怎么说票表不通过
2023-02-15 09:59:13
邹老师：回复最初你好，能 把你申报表收入，税额与你账面收入，税额是多少发过来？
2023-02-15 10:22:33
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 上善若水 发表的提问：
公司选择会计制度还是小企业会计准则合适，选择哪个是缴纳增值税时不需要转出的
公司不管选择会计制度、还是小企业会计准则，选择哪个发生缴纳增值税转出的，都需要增值税转出
204楼
2023-02-16 07:43:01
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上善若水：回复李爱文老师 老师，选择哪个比较好，缴纳增值税，转出增值税分录，借：转出未交增值税，贷：未交增值税，缴纳时 借：是已交税金还是未交增值税，贷：银行存款
2023-02-16 08:07:35
李爱文老师：回复上善若水目前一般选择是小企业会计准则 两个选择都可以，对中小企业影响不大
2023-02-16 08:24:18
上善若水：回复李爱文老师 我做的分录对吗
2023-02-16 08:37:10
李爱文老师：回复上善若水1、缴纳增值税 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款 2、转出增值税分录， 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 3、结转未交增值税 借：应交税费——应交增值税（销项税额） 贷：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）
2023-02-16 09:05:22
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ ????J.ing???????? 发表的提问：
我们按季缴纳增值税，每张发票的应交税费加起来和我实际缴纳的税金差了0.01这个要怎么做账？
你好尾差记营业外收支科目
205楼
2023-02-16 08:09:56
全部回复
????J.ing????????：回复玲老师 营业外收支明细科目是哪个？
2023-02-16 08:26:22
玲老师：回复????J.ing????????你好 明细科目 尾差收入/支出
2023-02-16 08:36:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
生产车间用厂房属于哪个会计基本要素
属于资产。祝你学习愉快
206楼
2023-02-16 08:30:32
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 波斯猫 发表的提问：
本月异地交了增值税及附加税，次月国税申报无需缴纳增值税，哪异地预的的附加税还需要申报吗
你好，异地预缴的附加税还需要申报已缴的，留下个月扣除
207楼
2023-02-16 08:57:07
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波斯猫：回复庄老师 老师，这个月申报无增值税，无法申报预交的附加税啊
2023-02-16 09:24:22
庄老师：回复波斯猫你好，那就0申报附加税
2023-02-16 09:36:00
波斯猫：回复庄老师 哪就是预交的附加税无需再申报了？是这个意思吗
2023-02-16 10:04:26
庄老师：回复波斯猫你好，是的，因为这个没有要缴的，不能抵扣了，
2023-02-16 10:17:27
波斯猫：回复庄老师 老师，哪预交的印花税的数据也无法填列，
2023-02-16 10:44:17
波斯猫：回复庄老师 也不用申报了吗
2023-02-16 11:07:12
庄老师：回复波斯猫你好，不用填写了，下个月申报时，直接把预交对应的基数部分扣除之后申报纳税就可以
2023-02-16 11:37:06
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ 紫嫣 发表的提问：
外地工程预缴增值税的同时，也交了附加税，预缴增值税时，借:应交税费-应交增值税-已交税金，贷:现金 ，那交的附加税需要做会计分录吗？
您好 交的附加税也要做会计分录
208楼
2023-02-16 09:02:59
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紫嫣：回复bamboo老师 先计提借:税金及附加，贷:应交税金-城建税等 ，预缴增值税时，交附加税，借:应交税金-城建税等，贷:现金，这样对吗
2023-02-16 09:27:13
bamboo老师：回复紫嫣对的 您的分录书写正确
2023-02-16 09:48:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 李芬 发表的提问：
公司是小规模纳税人，5月份去税务局代开了一张416000的增值税专用发票 ，缴纳了增值税12116.51 教育费附加 363.5 城建税848.16 地方教育费附加 242.33，这个要怎么入账了？
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 城建税，教育费附加，地方教育费附加 贷；银行存款
209楼
2023-02-19 09:28:45
全部回复
李芬：回复邹老师 @邹老师： 那我要将地方教育费附加等 通过税金及附加科目计提 再缴纳吗？
2023-02-19 09:50:31
邹老师：回复李芬你好，需要计提附加税
2023-02-19 10:08:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
中外会计要素项目主要有哪些
资产，负债，所有者权益，收入，费用，利润 外国的就不太清楚
210楼
2023-02-19 09:37:03
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