你好,这个全额按8000暂估

你好老师,我去年暂估了一笔费用13000,今年年初来了专票,实际金额是10000,进项税额为3000,我把去年暂估的费用红冲掉了,从新做了一笔分录 借:以前年度损益调整10000 进项税额3000 贷:应付账款 然后结转损益的时候做分录为: 借:以前年度损益调整3000 贷:利润分配-未分配利润3000 (老师这进项税为什么要进入以前年度损益调整呢?最后不是在当年可以抵扣掉的吗)
老师,请问就是22年汇算清缴前4月份收到暂估的发票是怎么做帐呢?23年,收到发票后附在了22年的后面,但是应付账款-暂估是结转到23年的,是不是就是: 借:应付账款--暂估 应交税费--应交增值税(进项) 贷:应付账款 还是: 借:主营业务成本 红字 贷:应付账款--暂估 红字 借:主营业务成本 蓝字 应交税费-应交增值税(进项) 蓝字 贷:应付账款 蓝字
老师你好,请问公司2023年12月份开具发票,但是相应的进项发票要到2024年一月份才能取进来,这种情况做账估入库的金额能不能税前扣除? 到2024年1月 取得发票是不是直接放在2023年的账户入库后面呢
老师,2024付款的一笔业务,8000元,发票在2025年1月3日取得,我在2024年做了暂估,是全额暂估8000呢,还是借进项税额-待抵扣进项呢?
老师,请问,我公司是做销售安装空调的一般纳税人企业,现在把空调型号开出去了,但是进项票要下个月才开回来,我这个成本是可以先暂估,借:主营业务成本成本,贷:应付账款-暂估,下个月收到进项发票了,拿去抵扣了,要红冲暂估,然后再做一笔正确的分录吗?
卖荔枝,需要许可证吗,经营范围具体写什么
25年的已经弄完了,是以代账公司的科目余额表调的我的账目的期初,,想着25年末调成一样的,现在要一样,只能改4季度的报表和企税,再按季度的申报年度的,之前账目还没弄完,已经申报过了,现在修改,数据大幅度变动,会引发预警,还有其他的风险小的方法吗?
请问管理费用-离职经济补偿金,填在企业所得税年报中哪里(小微企业),没有期间费用表
个体工商户在哪里开发票
老师,您好,提额的话只需要购买方在电子税务局点确认,销售方不用确认,只提交就行是不
老师,请问我一个报关里面,有一个品,那一个品的名字相同,分别找两个供应商拿货,然后两个供应商一个是北京的,一个是广东的,请问他们能合在同一列里面报关吗?货源地不同。品名需不需要分开列出?
个税入公司账没有发给个人,我司是一般纳税人,这个也挂营业外收入吗
公司注销公司备案章要不要缴销
老师,2025年3月份暂估的原材料,在2026年3月冲暂估,然后在重新暂估,这样2025年的是否可以税前扣除(企业所得税)
老师,我想问一下。就是现在装修,然后都是预付款,做多少算什么,这个预付款可以分摊吗,还是等装完,