普票%2B专票合计没有超过30万,不用计提附加,计提城建税即可

老师你好 就是小规模纳税人开了1%的专票 又开了一部分免税的普票和一部分1%普票 请问这个申报的时候计税依据填在小微企业免税销售额栏下面的未达起征点销售额是吗?一季度开票金额没超过30万
老师,小规模季度不足30万,有一部份专票,要交增值税,附加税只有城建税要交,其它两税免征,季末计提要怎么做分录?
你好,老师!本月开了八千的增值税普通发票,五千的增值税专用发票,我们是小规模纳税人,这个月要不要计提增值税和附加税呢,如果要提是全部提还是只提专票部分的税额呢?如何做分录呢
老师,小规模开的普票还要结转未交增值税,和计提税金及附加吗?他是开票多少才算没有达到起征点才免税的?
老师请问一下,小规模增值税没有达到起征点,但是开有专票,计提附加税的时候只计提专票部分的,普票部分的不用计提。
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就是只计提城建部分。教育费是免的。这个城建税只是专票部分还是所有票都要算。
城建税只是专票部分
好的,谢谢老师
不用谢,有帮到你就好。请五星好评!