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异地建筑预缴增值税和附加税分录怎么做?

2025-01-06 15:45
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齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-01-06 15:47

计提预交增值税的附加 借:税金及附加 贷:应交税费-城建税                          -教育附加 -地方教育附 申报增值税及交附加 交税 借;应交税费-预交增值税                    应交税费-城建税                            -教育附加                         -地方教育附 贷:银行存款 本地申报时抵缴 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-预交增值税  抵减本地应交增值税        银行存款

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计提预交增值税的附加 借:税金及附加 贷:应交税费-城建税                          -教育附加 -地方教育附 申报增值税及交附加 交税 借;应交税费-预交增值税                    应交税费-城建税                            -教育附加                         -地方教育附 贷:银行存款 本地申报时抵缴 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-预交增值税  抵减本地应交增值税        银行存款
2025-01-06
同学你好 借应交税费预缴增值税 贷银行存款 预交增值税转入未交增值税 借 应交税费-未交增值税 贷 应交税费-预交增值税 当月的销项-进项,最终也是转入未交增值税 借 应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷应交税费-未交增值税 这样达到抵消的效果。
2022-02-25
借:应交税费-已交增值税   应交税费-附加税费 贷:银行存款 借:税局及附加 贷:应交税费-附加税费
2022-10-22
您好 借 应交税费-预缴增值税 借 应交税费-城建税 借 应交税费-教育费附加 借 应交税费-地方教育费附加 借 应交税费-企业所得税 贷 银行存款等
2023-01-13
你好 借应交税费 贷银行存款 
2021-03-31
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