2021年凭销售合同做了一笔出口样品的销售收入，当时通过老板个人打进公司一笔预收款，按出口免税申报的增值税，尾款一直挂账。近期才知道这个合同早被取消了，老板个人将预收款退给了客户，24年正式将货物寄给了客户，没有走出口报关，就货代寄的，款未收。现在是更正2021年的报表收入负数填报？2024年账上要做一笔红冲的收入吗？

公司借的员工的钱还有别的公司的钱 借款利息可以全额抵扣企业所得税吗

老师好，新增值税法下假设2026年3月销售额达到一般纳税人标准，那么3月生效还是4月？

每月报销的管理费用和销售费用有限额吗

公司是20年注册的，按照公司法规定，25年注册资本必须实缴完成吗？

朴老师，只更正25年第一季度、第二季度、第三季度的增值税申报表，不更正25年第一季度、第二季度、第三季度的企业所得税申报表，也不改账，在申报25年第四季度企业所得税时按照账面（没更正增值税申报表之前的数据）数据来申报会导致数据对不上吗？因为已经更正了前三个季度的增值税。

你好，我们是小规模公司，电商无票收入是380000元。 做账的时候， 1.不含税价380000/1.01=376237.6237624，税额：380000/1.01*0.01=3762.3762376这样对吗 2.申报增值税的时候，输入不含税价格的时候， 是按照380000/1.01=376237.6237624 还是按照380000/1.03=368932.038835 我没有明白，不含税价格是按照哪个数录入

你好，我们是小规模公司，电商无票收入是380000元。 做账的时候， 1.不含税价380000/1.01=376237.6237624，税额：380000/1.01*0.01=3762.3762376这样对吗 2.申报增值税的时候，输入不含税价格的时候， 是按照380000/1.01=376237.6237624 还是按照380000/1.03=368932.038835 我没有明白，不含税价格是按照哪个数录入

老师，现在还可以更正25年第一季度、第二季度、第三季度的增值税申报表吗？

你好，我们是小规模公司，电商无票收入是380000元。 做账的时候， 1.不含税价380000/1.01=376237.6237624，税额：380000/1.01*0.01=3762.3762376这样对吗 2.申报增值税的时候，输入不含税价格的时候， 是按照380000/1.01=376237.6237624 还是按照380000/1.03=368932.038835 按照哪个数录入

你好，我们是小规模公司，电商无票收入是380000元。 做账的时候， 1.不含税价380000/1.01=376237.6237624，税额：380000/1.01*0.01=3762.3762376这样对吗 2.申报增值税的时候，输入不含税价格的时候， 是按照380000/1.01=376237.6237624 还是按照380000/1.03=368932.038835 按照哪个数录入 因为小规模有3%减2%我有点懵了