老师12月份之前都是用精斗云做账的，12月未开票收入也是做在精斗云里边的，现在1月份换成云星辰了，未开票收入1月也开了发票并收了款，我现在要先红冲之前那笔未开票收入，具体分录要怎么写呢

我写的：借：主营业务收入3000，销项税 500，贷 应收账款3500元，摘要写的红冲2024年12月记100号某某的未开票收入

这样可以吗

您好，不可以，借贷方向不能变，金额改负，因为损益科目不能写在反方向 的

好的老师，我之前用的精斗云关联了进销存，主营业务收入开了辅助核算的，现在这个就没有开辅助核算，直接就是一个主营业务收入，这样没有关系吧

您好，没有关系的，辅助核算是我们为了精细核算，但这本身也不影响总的损益

明白了，老师，我做12月份的账后，就把未抵扣的进项税额转到了待认证那个科目里了，现在余额就在待认证里边，我红冲暂估和重新入库，是不是也只能用这个科目呀

您好，是的哦，原来是哪个科目，我们就红冲哪个科目

还有老师，我做红冲和重新确认收入或入库，付款，可以做到一张凭证上吗

您好，可以，但一般是做2个分录方便

喔喔喔，上个月暂估入库的一个供应商有购进的和退货的，我现在红冲购进的了，退货的红冲要怎么弄呢，还是负数吗