您好,就跟没换软件一样的红冲分录(因为账务是连续的,不会因为换软件而断开),原分录一样的的科目,金额改负。
2019年7月份开的发票金额十多万,做在应收账款里,后来因为发票错误在2019年12月重开了发票,12月也收了款。原会计把收入做在库存现金里。原发票在2020年1月冲红。导致现在应收账款在贷方十多万。我该怎么做分录把它做平呢
老师,我在9月时把未开票跟已开票都计算在一起做了一笔分录,借预收账款,贷主营业务收入,贷,应交税费~应交增值税销项,然后收入结转本年利润\'借主营业务收入本年利润,现在是做10月分,我把9月未开票的也已经开票了,那10月份我应该怎么做分录呀
请问我上一年度12月在账务上确认了收入没有开发票税务上也没有做未开票收入申报,1月份开具了发票,我的账务上要要怎么处理,用不用做以前年度损益调整
老师,好。我们之前有未开票的,但是已经申报了,1月份把之前没开票的开出来了,假设之前有2万的票没开,这个月开了10万的发票,税额是1.3万包含之前未开票的2万,税额是0.26万,假设这个月认证发票5万,税额0.65万,哪这个月我缴税是0.39万吗?之前未开票收入这个月开票了。需要做账,要是需要做,分录怎么写?
你好老师,在12月份的时候,收到了同一家公司开具的50万发票,其中有20万发票对方已经在12月就作废了,我这边12月已经入账也已经抵扣了。在1月份的时候,我是不是要把这20万的税额做进账转出,然后账上冲销之前的凭证,在做上一笔50万的账就可以了?
请问机考上的计算器在哪里?怎么用?
坏账准备和递延所得税资产对年底企业所得税汇算清缴有什么影响,需要把损失和确认的资产全部取消然后再汇算清缴吗?
老师,去财税公司上班好还是去企业好?
请问一家小规模商贸公司,之前因为老板销售商品的时候没有让客户对公付款,进了他个人账户,就对这部分的收入全部做了未开票收入,收到的钱都入了库存现金科目,实际上库存现金是没钱的,现在已经累积到4万多了,请问要怎么把这个4万多的金额给冲减掉呢?要做什么分录?
题目中的数字怎样算的
题目中的三个数字怎样算出来的
选什么为什么,不理解
老师,会计人员信息采集,备考中级也需要吗?已经考过初级了
租房15年,房租总价200万,装修150万,①房租按几年做摊销,1月收到发票,2月支付房租怎么做账?②1月支付房租,2月收到发票怎么做账③装修按几年进行摊销
租房15年,租金总价200万,装修150万,①租金按几年摊销,1月收到发票,2月支付租金怎么做账?②1月支付租金,2月收到发票怎么做账?
我写的:借:主营业务收入3000,销项税 500,贷 应收账款3500元,摘要写的红冲2024年12月记100号某某的未开票收入
这样可以吗
您好,不可以,借贷方向不能变,金额改负,因为损益科目不能写在反方向 的
好的老师,我之前用的精斗云关联了进销存,主营业务收入开了辅助核算的,现在这个就没有开辅助核算,直接就是一个主营业务收入,这样没有关系吧
您好,没有关系的,辅助核算是我们为了精细核算,但这本身也不影响总的损益
明白了,老师,我做12月份的账后,就把未抵扣的进项税额转到了待认证那个科目里了,现在余额就在待认证里边,我红冲暂估和重新入库,是不是也只能用这个科目呀
您好,是的哦,原来是哪个科目,我们就红冲哪个科目
还有老师,我做红冲和重新确认收入或入库,付款,可以做到一张凭证上吗
您好,可以,但一般是做2个分录方便
喔喔喔,上个月暂估入库的一个供应商有购进的和退货的,我现在红冲购进的了,退货的红冲要怎么弄呢,还是负数吗
您好,原来就是负数的话,现在红冲就是正数了,反正红冲就是原分录的负分录(负负得正)