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补申报去年的未开票收入的账务处理?(补申报后,后期又会开出来的)以及补申报补交的税账务处理,

2025-02-10 17:58
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-02-10 18:02

你好,你借应收账款等,贷以前年度损益调整,应交税费-应交增值税 就是按这个分录

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齐红老师 解答 2025-02-10 18:02

交税的时候,借,应交税费,应交增值税贷,银行存款。

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快账用户6716 追问 2025-02-10 18:12

如果用以前年度损益调整调整,那增值税与所得税申报表 收入就不一样,这个怎么办

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齐红老师 解答 2025-02-10 18:12

你好,要去更正申报了。

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快账用户6716 追问 2025-02-10 18:55

确认未开票收入,用的是以前年度损益调整,也没涉及主营业务收入来着,那利润表也没有这笔收入来着,这个要怎么改呢

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齐红老师 解答 2025-02-10 19:00

你好,去更正申报表和财务报表。

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你好,你借应收账款等,贷以前年度损益调整,应交税费-应交增值税 就是按这个分录
2025-02-10
同学你好 借:应收账款    贷以前年度损益调整   应交税费-应交增值税
2022-12-22
你好,借应收账款负数 贷主营业务收入负数, 应交税费负数, 然后再做发票的借应收账款贷主营业务收入、应交税费。
2022-10-24
借应收帐款、负数贷主营业务收入、负数应交税费负数。
2021-11-16
你好 借:应收账款等科目 ,贷:以前年度损益调整—主营业务收入 ,  应交税费—应交增值税(销项税额) 借:以前年度损益调整—主营业务成本  , 贷:库存商品
2022-04-09
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