老师，我想问一下，当面他没有来发票我先给他暂估入库了，我他当月有销售，我还要再暂估一个成本，是吗封路是借库存商品贷，应付账款，然后是借库存商品暂估的那个分录？

老师您好，咨询您个问题 问题描述：我发现公司在20年和21年的时候都有库存商品暂估入库现象 共300多万，当时暂估分录是： 借：库存商品 50万 贷：应付账款-暂估入库 50万 （暂估后面也没有具体的公司名字） 类似的会计分录有好几笔。 我问之前的会计，他说账上没有成本可结转了，所以才暂估的，说是老板想办法整发票。 老板从一些渠道取得部分发票后，会计分录是这样做的（比如取得10万的发票）： 借：库存商品 10万（红字） 贷：应付账款-暂估入库 10万（红字） 借：库存商品 10万（篮字） 贷：其他应收款--老板 10万（账上挂了好多老板和一些其他人的其他应收款，这些其他人的其他应收款实际上部分已还给老板个人了，但是当时没有冲账，老板说以后找发票冲）。

老师您好！我4月份暂估的商品当月卖出去了 ，5月开的票我冲了暂估，然后在按发票做账，怎么库存数量还在？是需要把4月的结转成本哪个分录也要红冲吗？我做的 借：库存商品-973.44 贷：应付账款—应付暂估款-973.44 然后做了一笔 借：库存商品973.45 应交税费-应交增值税-进项税额126.55 贷：银行存款1100

老师，2月份有收入147964.6，当月没有进项，然后当时结转成本的时候将库存商品暂估了，分录是借：库存商品，贷：应付账款-暂估，结转成本 借：主营业务成本 贷：库存商品。3月份没有收入，但是有进项发票进来，这个可以冲减2月份的暂估吗？

请教老师，我10月有做一笔暂估 ：11月已经收到票了，10月分录：借：库存商品-暂估（不含税的价额） 贷：其他应付款 成本结分录：借：主营业务成本：贷：库存商品-暂估 但11月冲这发票有点不对，能帮助下吗

老师，我想问一下，当面他没有来发票我先给他暂估入库了，我他当月有销售，我还要再暂估一个成本，是吗封路是借库存商品贷，应付账款，然后是借库存商品暂估的那个分录？