老师，请教一下啊，24年12月份的账在25年一月份结，那产生的企业所得税、增值税、印花税等不是体现在一月份吗，也在一月份缴纳了，请问这些税要计提在24年否?

老师有相关分录吗？麻烦帮忙提供一下

你要计提的分录吗 借所得税费用 贷应交税费企业所得税

我现在是24年12月份的凭证没有计提，但我25年一月这些税都交了，我该怎么写分录呢

同学你好 你补计提就可以了

借税金及附加 贷应交税费 借所得税费用 贷应交税费企业所得税

如果我不补计提，而是直接做借 所得税费用 贷银行贷款，这样可以吗

像企税有十几万，我是一定要补计提吗？要用到利润分配）未分配利润这个科目吗

不可以，这个必须要计提

那补计提不用利润分配—为分配利润这个科目吗？直接补到今年就可以吗？像企税 借 所得税费用 贷 应交税费 借 应交税费 贷 银行存款 这样就可以吗？十几万的税

金额不大可以直接用所得税费用 如果金额几千以上那就用利润分配未分配利润

十几万是大还是小呢？

大的 你们是什么企业会计准则

小企业会计

那你就直接用利润分配未分配利润

那去年的年度汇算清缴我填报的时候这个十几万要填在哪里啊

同学你好 正常填写就可以了

不是说用利润分配—为分配利润这个科目去调整的话年度汇算清缴也要去更改吗