老师我想问一下填增值税及附加税费申报表时，带星号的都是必须要填写的表吗？老师我们公司是苗木专业合作社，也是一般纳税人，但是符合免税收入的政策。那么老师附表五里填写城建税，教育费附加，地方教育费附加，这三项用填写吗老师。
是的，对的，是这么做的。 增值税没有应补税款的情况下，全部都是0。
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老师您好，请问一般纳税人由于减免表税控服务费720元忘记填写，在9月份的时候增值税忘抵减了，但是城维税教育费附加教育表确抵减了（附表4虚空服务表当时填写了），因前期没有缴纳的增值税进项够抵，现这个月调整，但是附表5城维税附加一提取表间的时候，数据怎么才能改过来是没抵减720元的呢？2022年表感觉修改不了，没有地方修改
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老师，我们是小规模，去税务局代开了一张专票，有8元的税款，其他都是满足小微企业免税的，请问需要缴纳城建税和教育费附加吗？申报增值税的时候，后面的城建税是自动生成的还是手动去填写的呀？
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老师好，一般纳税人去申报增值税之前，是要先去电子税务局核对手上的进项发票和税务局进项勾选里面的是否一致，然后有的发票就勾选生产统计表。再用UKey把上个月开票统计销项的单子打出来，把税务局增值税报表点开核对进项和销项，查看增值税并且填报增值税报表和附加税报表，在做账软件里面写上 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 。再计提附加税 借：税金及附加-城建/教育费/地方教育费 贷：应交税费-城建/教育费/地方教育费。整个操作流程是这样吗？
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请问老师，小规模纳税人开了专票，正常需要缴纳增值税和附加税，但是因为减免政策，附加税中的教育费减免了（如图1），那附表一中的“应税行为3%扣除计算”列需要填写吗？（如图2）还是说需要填写增值税减免税申报明细表（如图3）
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老师我们公司小规模纳税人，有一家总公司，四家分公司。增值税分开申报，所得税合并申报，下图是其中一家分公司的增值税申报表，税款所属期是2021.10-2021.12。 问题1:这个栏次1是当月该公司的不含税销售额，那栏次3是什么情况填列在这一栏？ 问题2:栏次17，是用栏次10*3%，但是栏次了5和16怎么算的？ 问题3:城建税，教育费附加，地方教育费附加的税率我知道，但是他是用的此表中的数据算的吗？怎么算出来这个数据的
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哦，假如有增值税一万的话我才相对比列的做城建税等等吗
没有增值税的话，那么其它也都不用填写对吗老师
附表5，自动出来的，你不用填写。假设不需要缴纳增值税，附边物都是0。
哦好的明白了老师。老师我还有一个问题，我们老板用公司名下买车，发票金额是190000万，实际付款是180000，老师入固定资产按照那个数入呢！账务处理应该怎么做呢！折旧分录也应该怎么做呢！麻烦老师讲解一下
你好，18000按照这个来，差额的那一部进项转出。
老师我是这种情况发票是增值税专用发票13％的税，我这边是小规模纳税人，老师我还用考虑抵税吗？
你好，小规模不需要考虑抵扣增值税。 还有他也没有附表5。
哦，那我怎么进项税额转出呢？老师你把完整的做账步骤说一下吧
你好，小规模不需要认证。你还认证了，还填写了进项。他肯定是加税，合计直接做账就行了。
增值税申报表里面也没有进项填写的地方，也不用进项转出。填写的都是销售员。
老师我现在只是拿到了买车和交保险的进项增值税发票，我没有操作认证呢！我接下来应该怎么做
你好，有销项税额吗这个月？
现在问的是一般纳税人还是小规模？
小规模纳税人，我们开的都是普票，因为公司买车了，收到专票13％的，我应该怎么做
借固定资产贷、银行存款。这个不申报增值税。