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请问汇缴,12月有暂估,1月2月都有进项,但同时也有销售,那是1月2月的进项能完全冲掉12月的暂估就可以,还是要把1月2月销售也要考虑进去?

2025-03-07 10:02
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-03-07 10:06

你好,这个不用考虑后续的销售。

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你好,这个不用考虑后续的销售。
2025-03-07
所谓冲暂估,应该是上年12月已经到货,只是发票今年才补开的,计算方式就是你说的那样子。 不是今年到货,今年开票
2025-04-02
对的是的,是这么做的。汇算清缴之前,只要收到发票就行,也不单纯看入库。你结转了成本的,这些需要有发票,没有结转成本的可以先没有。
2025-03-27
是的,没有取得发票的暂估成本或者费用,需要做纳税调增
2025-03-27
同学,你好 12月份的暂估,次年汇算清缴之前能来吗?
2024-04-22
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