老师，我在12月份里结转成本多了，我现在红冲去年多结转的成本分录，那我现在该怎么做分录呢？

老师，那我是在12月份里面调整做分录，还是在1月份里面调整做分录，哪种好些呢？

您好，在1月调整就不用反结账嘛，我们用未分配利润这个科目又不影响25年利润的

如果我不在12月里调整的话，那去年的报表数据不对，这怎么办？

您好，我们调整分录写在1月出是要调整去年报表的呀，我上面是这么写的

您好，红冲原分录，再做正确金额的分录，2个分录里 损益科目用以前年度损益调整（没有这个科目直接用 利润分配-未分配利润）代替，同时2024的年报和所得税汇缴申报表。也就是申报数据用调整后的。 这个分录怎么写老师？是用正数还是用负数？

您好，红冲是负分录，相当于12月分录没做过，再做正确金额的分录，这些损益体现在24年报表里

这些分录是在1月账务里面调整，红冲原分录，是吗？ 调整以前年度的这个分录是怎么写老师，麻烦你写给我一下，谢谢！

您好，好的，咱原分录能分享下么，这是根据原分录写的，还有正确的数字，我一起带入

红冲原分录，我能不能这样子做: 把多结转的部分金额红冲，这样可以不？

您好，可以，这个要计算，我比较简单粗暴，不计算

老师，是截图里那样红冲吗？ 正确的数据如下: 主营业务成本3337696.08 90%以上饲料凤玖玖3130481.79 90%以下饲料凤玖玖9626.16 105-5%蛋青年鸡凤玖玖16024.43 42-84日龄蛋小鸡饲料凤玖玖162920.78 公鸡料凤玖玖19437.74

您好，2个分录的主营业务成本改为未分配利润就可以了，24年主营业务成本是原报表%2B3337696.08-3838088.73

3638088.73正数的这个分录是我在24你按9月做的分录，红色数字的是在1月份红冲9月份的这张分录。所以您说的这句话我还是不能理解，老师，麻烦你直接给我写出分录来，可以吗？ 您好，2个分录的主营业务成本改为未分配利润就可以了，24年主营业务成本是原报表+3337696.08-3838088.73

老师是这样子吗？

哦哦，图1和较2金额一样的，在24年报表里 影响利润的是 3838088.73对不对，现在要改为3337696.08，那成本把原来减了，加上现在正确的，这样能理解么

红色字的这一个分录的主营业务也要改为利润分配吗？

您好，是的，所有写在25年分录里的损益科目都要改

老师你帮我检查一下每个科目是不是这样写？ 黑色字体的这一个是重新做的正确数据的分录，红色字体那个是红冲9月份结转的原分录。 麻烦老师指导，谢谢！

再帮我看一下这个分录的摘要是不是这样写？