老师好，项目到了一笔项目进度款500，其中100万是工程款，另外400万需要退回指定的账户（这400万不会再退回来），我做了下，请老师看下是否正确，谢谢老师！也麻烦老师给我说下该怎么做！谢谢你 1.这是收到这笔款 借：银行存款500 贷：主营业务收入100 其他应付款400 2.退回这笔款 借：其他应付款400 贷：银行存款400
退回指定账户，这个是付款人的账户吗？是的话可以。
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老师好！建筑企业清包工，假如17年的项目款500万，17年收到一部分200万，然后在19年说收不到500万，只能收到400万，这种情况怎么做帐是借：预收账款，贷：银行存款吗？2工人超过5000他们不愿交个税，可以公帐发工资4900，剩下的拿其他发票抵工资，发票做外帐，内帐拿收据做到内帐，可以这样操作吗？谢谢
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老师您好，我在6月给对方开发票，分录是借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税。当月收到对方转来的款项分录是借银行存款 贷应收账款，现在10月对方说他们转错了 应该从另外一个账户转出来 然后我就退回了 现在是我做了退回的分录借应收账款（红字）贷银行存款 ，但是还产生了一笔手续费10元，我不知道怎么做。麻烦您说下 谢谢老师
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建筑企业挂靠：c没有资质，挂靠在B公司于A公司坐生意，现在A打款400给B，B扣下100管理费，转款300给C，站在C的立场，应该怎么做账呢？借：银行存款300，工程施工100；贷方记哪个科目呢？我们主管说为了过账，方便以后能查到这个项目真正的金额是多少，还需要做一个分录借.......400；贷.......400，我不太明白，写什么科目上，麻烦老师解答一下，谢谢。
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老师，6月份时公司账上收到一笔法院退回的诉讼费2000，当时付是现金付出的（6月没有收到其他附件），我6月凭证就做了 借 银行存款2000 贷 营业外收入 2000，现在想把这笔凭证调整下，这个2000做到管理费用中去，那我这6月这笔凭证现在该怎么来做？谢谢！
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老师你好，我一笔财务红字冲销，烦请帮忙看下怎么做, 3月收到发票： 借：劳务成本-间接成本-处置费 3773.58 借：待认证进项税额 226.42 贷：其他应付款-市容环境 4000 4月付款后： 借：其他应付款-市容环境 4000 贷：银行存款-工行花木支行 9月需要退款，对方要求3月发票全额红字冲销 对方开具了一张2400元 的发票 9月未收到退款1600元 现在做9月的账，我该怎么做这一笔的分录 烦请老师告知，谢谢！
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老师，业务在交水费的时候应该交49.73元，业主付款了50元，多余的0.27元要记到营业外收入吗？还是都做水费收入？
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所得税申报表提示等级中风险：从业人数和资产总额填报金额与之前季度申报存在差异，不理会时又提交不上去，需要怎么做？
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在不知道这个500万需要退回的时候， 会计分录就该是：借：银行存款500 贷：应收账款500 这样是对的吗？ 老师，如果我刚才那样做贷：主营业务收入100，是不是就是确认了收入，是不是在该开票的时候再确认收入呢？
可以的呀。开发票或者业务发生的时候做主营业务收入都可以。
在不知道这个500万需要退回的时候， 会计分录就该是：借：银行存款500 贷：应收账款500 这样是对的吗？
是的，对的，可以这么做的。
明白了，谢谢老师 那后面开180万给业主的票 会计分录是 借：工程施工100 应交税费—进项税80 贷：主营业务收入180 这样是对的吗？
后面这个是什么业务说一下。
这个是我们给业主开的发票后我做的会计分录
给业主开发票了，是借应收账款，贷主营业务收入 怎么还是工程施工，你给他提供服务，你们要相互之间提供服务吗？
那给业主开了180万的票，那应交税费—销项税？
是的对的是的对的