请问老师，在企业所得税汇算前，应付职工薪酬是借方1万元，那么说明我计提费用少了1万，补提即可；如果应付职工薪酬是贷方1万，那么说明我多计提了1万，需要冲回费用1万元，对吗？
是的，就是那样子的
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老师，去年12月底我计提了年终奖15万 借 管理费用 贷 应付职工薪酬 今年5月实际发放申报14万，汇算清缴也添增了，那现在我要怎么做账，发放，借 应付职工薪酬 贷 银行存款 那个差额1万怎么处理
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老师好。比如我们公司10月计提10个人工资1万元， 借：管理费用—人员工资1万 贷：应付职工薪酬—工资1万 但11月份只发了9个人的 借：职工薪酬应付工资1万 贷：银行存款9000元 然后11月份计提工资也是10个人1万 借；管理费用—工资1万 贷：应付职工薪酬—工资1万 12月份把上个月未发的工资发了 借：职工薪酬—工资11000 贷：银行存款11000 我这样做可以吗？
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你好，老师，请问一下，比如我每个月实际发放工资为10万，计提时候：借：制造费用10万，贷：应付职工薪酬10万，发放时有个员工的代扣保险款1万，借：应付职工薪酬11万，贷方：银行存款11万，那这样不是我的应付职工薪酬计提少了1万嘛，但是这1万又不该进入制造费用的啊，怎么处理才合适呢
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老师请问计提工资的时候，个人承担的保险费不需要单独做出来吗，例如1万工资，个人保险1000，个税100.我是不是借：管理费用1万 贷：个税100 应付职工薪酬9900呢？个人的保险也算在应付职工薪酬里了？
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老师我们22年和23年计提了两年工资一直未发放在应付职工薪酬贷方，今年七月要补发，以后正常发，但是不是之前那么多金额，下降了比如之前提10万现在定好后是6万，那要冲回4万，但是我们还要补发今年1-7月的工资2万，那能不能把补发的计提一张表上，转借方8万剩下两万冲掉，应该怎么做分录
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临时工工资怎么入账，需要报个税吗？
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老是，对方5月份给我开的发票，85000进项税我也抵扣了，但是8月份的时候他要求作废了，完了8月又给我开了一张正确的，做废的跟正确的怎么做分录
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老师，就是小规模 企业比如1季度亏损500，2季度盈利100，3季度盈利250，但是累计的利润还是亏损150，这种情况交企业每季度交企业所得税吗
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像这种开票给我们公司的是副食店，打款是支付给店老板刘龙的账号，不是副食店的账号，这个符合规定吗？
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老师 实务中怎么申报印花税才不会漏报 有没有什么方法
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老师请教下，上个月用承兑汇票支付货款，发票这个月才收到，上个月汇票付款的分录是 借 应付帐款 贷应付票据-承兑汇票，这个月收到发票了 会计分录是 ？
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老师，销售涂料的公司开了108万左右的发票，那应该交纳多少增值税合适呢？公司进项足够多
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老师好，我们公司出租宿舍给A公司用，A公司用的水电费可以叫供电局直接给对方开发票吗？他们再把钱付给我们公司。
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老师，公司8月份新来的员工，老板让把工资从6月份开始做工资，这样个税申报里能做吗
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