请问老师，在企业所得税汇算前，应付职工薪酬是借方1万元，那么说明我计提费用少了1万，补提即可；如果应付职工薪酬是贷方1万，那么说明我多计提了1万，需要冲回费用1万元，对吗？
是的，就是那样子的
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老师，去年12月底我计提了年终奖15万 借 管理费用 贷 应付职工薪酬 今年5月实际发放申报14万，汇算清缴也添增了，那现在我要怎么做账，发放，借 应付职工薪酬 贷 银行存款 那个差额1万怎么处理
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老师好。比如我们公司10月计提10个人工资1万元， 借：管理费用—人员工资1万 贷：应付职工薪酬—工资1万 但11月份只发了9个人的 借：职工薪酬应付工资1万 贷：银行存款9000元 然后11月份计提工资也是10个人1万 借；管理费用—工资1万 贷：应付职工薪酬—工资1万 12月份把上个月未发的工资发了 借：职工薪酬—工资11000 贷：银行存款11000 我这样做可以吗？
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你好，老师，请问一下，比如我每个月实际发放工资为10万，计提时候：借：制造费用10万，贷：应付职工薪酬10万，发放时有个员工的代扣保险款1万，借：应付职工薪酬11万，贷方：银行存款11万，那这样不是我的应付职工薪酬计提少了1万嘛，但是这1万又不该进入制造费用的啊，怎么处理才合适呢
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老师请问计提工资的时候，个人承担的保险费不需要单独做出来吗，例如1万工资，个人保险1000，个税100.我是不是借：管理费用1万 贷：个税100 应付职工薪酬9900呢？个人的保险也算在应付职工薪酬里了？
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老师我们22年和23年计提了两年工资一直未发放在应付职工薪酬贷方，今年七月要补发，以后正常发，但是不是之前那么多金额，下降了比如之前提10万现在定好后是6万，那要冲回4万，但是我们还要补发今年1-7月的工资2万，那能不能把补发的计提一张表上，转借方8万剩下两万冲掉，应该怎么做分录
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老师您好，有限合伙企业，有四个合伙人分别是ABCD四家法人公司，D公司未实缴但已分红100万元，D的认缴资金是2.5万元，但在2024年没缴，已经分了100万元了，这个账务如何处理呢？D公司2025年才缴2.5万元的投资款
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这个为什么折旧为什么是进制造费用？题目中哪里有体现？
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2023年1月1日个报分录咋做
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公司公户收到了一笔个人通过私户交回的处置废旧材料款，财务有违规责任吗
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安装过程中领用的自产产品到底是用成本价还是账面价？
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为什么坐飞机不能开发票而是行程单呢
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老师您好，麻烦讲下母题2和单选1里面这几个答案，按照母题的解释做单选1的话，答案是B管理费用；按照单选1的解释答案做母题2的话，答案是B应付债券，谢谢老师
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这个贷方，如果写固定资产累计折旧考试会给分吗？
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老师，我们单位是环卫事业单位。负责环境卫生方面的工作。那么我们把环境卫生项目外包给服务公司做。每月需支付给服务公司的环境卫生市场化服务费入账可以入到“单位管理费用”科目吗？还是说要入到“业务活动费用”科目？
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@董孝彬老师，别的老师，别回答，税种认定是啥意思？
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