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老师好,24年第四季度的增值税未做减免账务处理,今年应该怎么调整

2025-04-15 09:19
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-04-15 09:20

你好,你是说实际有计提,但是不需要交税,是不是?

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快账用户4284 追问 2025-04-15 09:23

是的,有开票,但是季度30万以内,所以不需要交税。然后24年12月忘记做减免营业外收入的账了

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齐红老师 解答 2025-04-15 09:27

你好,你可以在1月的时候转到营业外收入就行,这个没关系的。

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快账用户4284 追问 2025-04-15 09:29

直接转吗?不需要用以前年度损益项目?

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齐红老师 解答 2025-04-15 09:40

你好,是的。你可以理解为到这个月申报的时候才真正减免的

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快账用户4284 追问 2025-04-15 09:42

哦哦,好的

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齐红老师 解答 2025-04-15 09:42

你好,欢迎下次再来探讨。

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