老师好，我们建筑公司一般纳税人，在25年1月收到一份合作社开具的自产免税电子普通苗木发票，我们1月已抵扣了，但是3月份对方红冲了，又从开了比一月金额大的一份，这个增值税怎么处理

1月份按发票正常做，进项9%税，报表计算抵扣填写9%进项税。现在3月份在账上做进项转出后，还需要更改1月2月的增值税报表不

进项转出应填 写那一行

你好，之前的不需要更正，因为之前的并没有错。

那意思是1和2月的增值税不动，直接在3月增值税报表正常填写红字发票数额和蓝字发票的数额就好！那要分别填写附表2进项那一行呢

麻烦老师看一下。

你填到23B其他做转出的情况就行。

老师，像合作社开具的苗木电子普票是计算抵扣的还是勾选抵扣的，我这是计算抵扣填 写8b行，对不

你好现在可以勾选抵扣了。但是计算抵扣也是可以的。

我们主要是在勾选栏看不到。所以是计算抵扣的。他说对方开的这个票有问题。必须是勾选抵扣。

你好，税务局要求必须勾选吗

税务局没说，12366说的

你好这个还是要看管理员的态度。

不过你们当地的12366这样说，一般当地就是执行这个政策。

好的，谢谢老师。