我24年暂估成本70万，24年收到票30万，我冲减30万再重新确认30万，我25年又收到票20万，我直接把这20万票放在24年账本里，那我现在24年汇算是不是再调增20万？还要在25年4月或5月借应付20万，贷利润分配未分配利润20万，对不对？麻烦老师仔细帮我指导下
对的是的。你如果是虚增了20的话，需要如果没有续增的话，继续暂估着就行，不用红冲。
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老师好，20年发生的 暂估忘了冲了，导致20年汇算清缴虚增了成本，暂估分录和拿到的发票分录对冲完后的分录是 借 库存商品 3万 贷 应付账款 3万 也就是虚增了3万的成本，我理解是成本已经结转了 那么我在今年调账 借 未分配利润 3万 贷 库存商品 3万 因为20年汇算清缴亏损30万，那么我现在这样调了账，就相当于亏损了25万了，不去更正汇缴报表，可以吗？
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上年暂估了成本50万，期中汇算清缴前拿到了20万的发票怎么做账，怎么申报汇算清缴？ 您好，冲回20万，再按发票入账就，科目是一样的，只是金额冲回是负，发票的是正 汇缴时纳税调增30，因为无票的成本费用不能在税前扣除，A105000g有 27栏，与取得收入无关的支出，账载30，税务0 请问老师，这个调增的30万要不要做 借：分配利润-未分配利润，贷：主营业务成本，这笔分录
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老师，23年12月暂估50，1月初反向分录冲回暂估，3月底暂估50w 借主营业务成本贷暂估应付款 四月初冲销3月底暂估做了一笔: 借应付账款暂估应付款50 贷主营业务成本50 5月12汇算清缴前收到23年20万发票 第一笔 借主营业务成本-50 贷应付账款暂估应付款-50 第二笔； 借应付账款暂估应付款20 贷利润分配未分配利润20 借利润分配未分配利润20 贷应付账款XX 六月底没收到发票暂估30万 借主营业务成本30 贷应付账款-暂估应付款30 我四月初做了一笔分录冲平暂估了，5月份收到发票那笔负数分录是不是不应该做？做完总感觉账不对，不是应该是贷方余额，按上面的怎么是借方余额？
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已知 1月暂估 20万 2月暂估 25万 2月银行实际收入 30万（包含1月暂估的实际确认了） 2月的收入分录怎么做呢，不考虑稅 以下是我想的做法： 每个月有2笔收入，一笔是能够确认的30，所以是借银行30贷收入-实际30；还有一笔收入是暂估的，是借应收25贷收入-暂估25.但是上面实际的确认到银行里面去的有上期暂估的20.是不是直接把上期做相反分录冲了就行。做一笔借收入-暂估20，贷应收20.如果这个金额变成40，是不是也是这样，累计下来全年对利润表的影响是不是对的
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我24年估入成本70万，后来种种原因实际发生也收到30万的票，这个买卖关系就结束了，我就做了个-30万，相当于还剩暂估40万，其中30万是有票的，那我现汇算就调增10万，这个逻辑对吗？我是不是要在25年要借利润分配未配利润10万，贷生产成本10万？
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看不懂再写下，什么是需要如果没有续增？
虚增 是这个 虚假的意思
我现在是估入70万，24年收票30万冲暂估根据发票又做成本30万，我25年又收票20万，我现在该怎么汇算调增？详细点说，要不然又是没解决就不给追问，我买的提问卡，麻烦一步步详细完整说下
你这个是不是虚增的呀？如果你是虚增的应付账款，需要红冲调整了之后才能做平，要不一直挂着应付账款不是吗？ 一共需要调增20万，这个是没有问题的。 但是，如果你之前这个虚增的20万的话，借应付账款贷利润分配未分配利润
你之前暂估是借主营业务成本贷应付账款吧？
是的，我确实有这样的业务，票迟收，估时多估
没有虚假
你好，那不需要红冲 继续暂估 只需要调增
那意思是把这25年20万票放进去，汇算调增20万？对不对？帐上怎么做？
我后面这20万拿不到票了，是因为估70万多了，实际没发生这么多，只发生50万
你好，实际发生了50万，没有发生这么多。 借应付账款，贷利润分配未分配利润， 那这个就是叫虚增 你多做了这个就是虚的
二五年收到的20万的发票，放到去年的凭证后面，可以的，什么都不需要做
这笔借应付贷未分配利润是做在25年4月或5月吗？24年已结帐了
是的，在2025年做，肯定不能做到2024年，做到2024年，你得修改申报的数据了。