老师问租赁2年年发票开了下发票开了，但是要分年确认收入，那不是增值税申报表上面的收入怎么填哇，如果分期确认收入，那是不是申报增值税会比对异常哇
同学你好， 增值税报表的收入 就是 2年的收入， 不会出现比对异常。 只是说，增值税收入 与 所得税收入 会有差异。 但是，这个差异 税局是认可的， 因为 站在税法的角度来说，，这个租赁收入 在两个 税种的判断上 就是有差异的，
-
Q
申报增值税，有一张发票收入分期确认，但是增值税当月就申报了，当月及后面月份开票收入和未开票收入怎么填报？纳税主表和账务处理收入处始终有未确认收入的差额是吧
-
Q
甲卖货给乙，2020年12月开了增值税发票，2021年1月发货，根据财税两条线，2020年要交税，2021年确认收入。我就不明白了，税务是以票控税，2020年申报表也会根据票据确认收入，那就是做账不确认收入，增值税申报表确认？那所得税呢，收入是不是也得算上这个呢，感觉这块好乱，老师能给捋一下吗
-
Q
视同销售会计上没确认收入，账上确认了销项税额，但是增值税申报表填在了未开票收入那里，这样的话，申报表的收入和账上不就不一样了吗？
-
Q
老师，如果说收入，增值税这块一次性申报，但是确认收入是分摊，后面增值税报表和利润表收入不一致，会有什么风险预警之类的吗。比如我们有些收入是按年为单位的套餐，那需要分摊到12个月，但是增值税这块一次按收款金额申报了未开票收入，
-
Q
老师您好：21年12月分公司开票30万，但是是属于预收，我在12月做账时没确认收入，因为1月以后才可以发货，那税法上开票了就要确认收入并申报增值税 和报表的收入有差异怎么办呢
热门问答 更多>
-
居民个人来自境外所得应补缴的税款为什么是用来自该国的可抵免限额减去在该国已缴纳的税款，而不是用我国税法计算出来的应纳税额减去在该国已缴纳的税款？
-
老师，你好！想问一下，外账的库存表，本期出库总金额可以按照发票的不含税金额填写吗？还是要用期初总金额加上本期入库总金额除以期初数量加上入库数量，得出本期出库单价，然后用本期出库数量乘以单价，得出本期出库总金额？那个比较合理？
-
高新企业对人工费、材料费占比有没有要求？
-
增加的办税人员和管理人员有啥区别？
-
到一家新公司上班可以补缴社保吗？
-
老师，我们单位是4月份新参保单位。上个月由于我这边办理参保比较晚，只缴纳了4月份失业保险单位和个人部分。我今天又申报缴纳了4月份的养老，工伤，5月份养老，工伤，失业，医疗保险。我们公司是5月份发放4月份工资。请问我这边是要在工资表里只先代扣4月份个人承担部分的社保，还是说5月份的社保个人承担部分也在4月份工资里先扣了？我主要是不清楚，一般社保是当月缴纳当月的社保，而大多公司是当月发放上月工资。
-
已经失业一年了，可以办理失业保险金吗
-
老师，只有工伤保险是单位承担吗？请问个人承担的需要从工资里面扣除的社保，是有养老保险，失业保险，医疗保险(基本医疗保险、大病医疗保险）和生育保险吗？
-
年度汇算清缴的A105050表的工资薪金支出的中的税收金额应该取个税系统的2月至次年1月申报工资吗？还是不能这样用，求教应该怎么取数
-
你好，老师，我们之前是小规模，然后，4月中旬，会计提交了升为一般纳税人的申请，从3.1开始生效。我在4月申报的时候，申报了一个1.1到3.31的小规模增值税申报表，又申报了一个3.1到3.31一般纳税人的申报表。然后都申报完毕了。今天开始申报4月份增值税，怎么主页面没有，在进入查看纳税信息，除了个人所得税是月报，其他的全部都是季报，这个是咋回事啊
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那是不是增值税申报表上的收入跟企业所得税上面的收入就是不一样了哦，做账还是确认收入，只是年终汇算清缴的时候调整是吗
对的，是两个表的收入不一样， 但是，年终汇算清算时， 不用做调整， 显示不一样，就是正确的申报。 这两个税种的 计税依据本身就是不一样的。 财务账上的收入 和 所得税报表的收入一样 就行。