你好，子母公司涉及到六个公司的账套，。我所在的是子公司-君志坚，母公司是君志达。我是内帐会计，公司涉及到的帐是文化传媒，电商，汽车服务三个公司，文化传媒做到了2015年1月，电商还没建立账套，汽车服务也没有建立账套，只有一个老会计做的财务报表财务报表中有对应的凭证，请问我要怎么下手呢，而且出纳转账也是直接通过老板，账务不太清晰，公账和私账，还有备用金，有点乱，该如何下手

了解公司三个业务板块的具体情况。整理现有财务报表及凭证资料。与老板和出纳沟通，规范资金收支流程。依据业务特点分别为电商和汽车服务公司建立账套。梳理公账、私账及备用金情况，核对收支明细。根据核对结果调整账务。制定完善财务制度和内部控制机制。

2025-05-06

以下是对两个问题的处理建议：一、应收账款调整问题 1. 确认已收款情况： - 首先梳理从公司成立至今的银行流水，确定那些应收账款对应的款项实际已经收到并存入公司公户的具体时间和金额。 - 同时，查找与这些收款相关的业务凭证，如银行回单、收款收据等。 2. 调整账务处理： - 如果确定款项已收到，且对应的应收账款在账上未进行核销，应进行以下账务处理： - 借：银行存款贷：应收账款 3. 补充业务说明： - 为了避免税务查账时出现问题，应整理好相关业务的合同、发票、银行流水等资料，形成完整的业务证据链，并在财务报表附注中对该事项进行详细说明，解释由于前期未建账导致应收账款账实不符的情况以及调整的依据和过程。二、其他应收款和其他应付款问题 1. 规范借款手续： - 对于老板私人借款用于公司经营的情况，应尽量补全借款手续，如签订借款协议，明确借款金额、用途、利率、还款期限等。 - 同时，将借款从老板私卡打入公司账户的银行流水作为借款的入账依据。 2. 调整账务处理： - 如果公司已用公户还款，应检查还款的账务处理是否正确。如果存在错误，应进行调整。 - 假设还款时未正确冲减其他应付款，应进行以下账务处理： - 借：其他应付款贷：银行存款 3. 税务风险防范： - 老板私人借款给公司，如果没有收取利息，可能存在税务风险。根据相关规定，关联方之间的借款应按照独立交易原则进行税务处理。如果借款金额较大且未收取利息，税务机关可能会进行纳税调整。因此，建议咨询税务专业人士，评估税务风险并采取相应的措施。 - 对于其他应收款和其他应付款金额较大的情况，应分析其合理性，并在财务报表附注中进行详细说明

2024-10-11

同学，你好，做一笔分录也就是出纳垫的款没有记进来借费用科目或者成本科目贷其他应付款

2024-06-27

你老板要求之前的数据吗？还是从本月开始？

2025-03-20

当前情况分析你所在的公司账务混乱，老板不重视合理的会计流程和建议，且公司已经是税务稽查重点对象，这意味着你面临着较高的职业风险。会计自我保护措施文档记录：对于你所做的每一项工作，如与供应商对账、账务处理、报税操作等，都要详细记录过程、发现的问题以及你提出的建议和老板的反馈。这样在出现问题时，可以证明你是按照专业规范操作的。沟通留痕：与老板和同事沟通工作相关问题时，尽量通过邮件、书面报告等方式，并保留好这些记录。例如，你对账务处理有合理建议但被拒绝，可将建议以邮件形式发给老板，并注明可能存在的风险。关于是否继续工作的考虑鉴于公司目前的高风险状况，继续留任可能会使你面临较大的职业风险。如果税务稽查发现重大问题，你可能会受到牵连，尽管你可能并没有过错。如果你决定继续工作，要更加谨慎地处理账务，确保自己的操作符合会计准则和税法规定，并持续与老板沟通潜在风险。如果你认为风险过高难以承受，建议考虑寻找新的工作机会，在离职前确保做好工作交接，并将之前记录的工作文档和风险提示妥善保存。

2024-11-22