老师，请问一下应交税费有负数，我能放入营业外收入交税吗？不懂什么情况 23.10.12月的报表在24年2月更正交税，然后全量发票查询 合计金额跟账上的收入又不一致的。银行流水的税款也做账了。要是多交税了。也会看到公户有退税的啊。也没见到有退的。
应交税费是负数，表示你们多交了税款或者少做了计提呀 具体的是哪一个明细
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老师，请问下，我们发票都是代开的，增值税是当月预缴了的，那孕收入时，借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税 当月缴纳增值税时， 借：应交税费—应交增值税（已交税金） 贷：银行存款吗 ，他们之前都是一笔都是做到未交增值税上的 你觉得应该怎样做么？ 还有像开发票没有税率的，没有超过30万，在申报的时候不含税收入就是发票上的收入还是要扣除增值税得收入。 一个季度没到30万，既有税率发票，又没有税率发票，这个又该怎样来申报？
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请问下老师，虽然说印花税是按合同总额来交税的，但是实际工作当中，合同管理并没有那么规范，而且其实也很难真正的做到所有合同都能够规范管理，然后能够实现每一份合同都交税。再加上印花税法还规定了没有签订合同的也是要交税的。 所以我的问题就是公司能不能以每个月的开票金额也就是财务报表上的销售收入跟每个月财务报表上的主营业务成本去交业务上的购销合同的印花税呢？
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老师，请问一下一般纳税人个体户查账征收的，2019年的公司，汇算清缴成本是乱报的，财务报表没有申报过，2020年有业务，但是以前会计从来不做账，我是从2021.8月接回来的，为了财务报表跟申报一样，我做了一到6月的开票，跟进项与财务报表一致，购入借库存商品 应交税费应交增值税进项税额 贷应付账款 待核算， 开票 借应收账款待核算 贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 我打印了2021年1-6月的流水，购入商品的应付账款都银行付款了，我应该怎么调整这个分录吖。
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老师，我有个问题，就是我接账的时候，前面会计做了借银行存款，贷预收账款。但是我也不知道有没有开发票，还是说开了发票已经收款了。然后开发票是不是直接做借库存现金 贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额了。所以导致预收账款一直存在。假如这个情况我应该如何调整阿？要是说借应收账款 我还能预收冲应收。现在不懂咋整了
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老师，我昨天问的问题没问完的，还麻烦你帮我解答一下哦 1.是不是进项需要转出的都是不正常的情况，一般不计入主营业务成本的？你遇到过进项转出转到库存商品，再结转到主营业务成本的吗？ 2.老师，我还遇到一个问题，进项留底税额退税，税局给退了又收回，我是做分录：借：应交税费——应交增值税 —进项税额转出贷：银行存款 ，又有误征退税，看差额正好是上月未交增值税贷方金额，意思就是收缴回的比退的多了直接抵了上月未交的，缴税记录就没有显示交的上月的未交增值税，这缴回的误征加抵上月的未交的增值税整个的过程我该怎么做分录呢？
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不计提的，缴纳账上是23324，但是我打印电子税务局的文书式是721705.61。
做账就是。假如借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税 交税。借应交税费应交增值税 贷银行存款这样的
就计提个附加税
收入，应交税费应交增值税 跟税务系统的都不一样，少收入，少应交税费应交增值税的
你去查一下完税证明里面。
或者是你申报表里面，你看下你申报的数据。
申报表1-3月申报的比全量发票查询那个税少的
申报表1-3月申报的收入，比全量发票查询那里的收入要少。
你的是哪一个明星增值税吗？如果是的话查不到原因的，没有多就不退的都转到营业外支出
我也在想我确实不知道放哪里。要么营业外收入。或者营业外支出算了。那这个需要纳税调增吗
对的是的，需要纳税调增。
调增在哪里啊？
扣除类项目调整的那个其他，还是纳税调整明细表的哪里啊
收入类调整，底下那个其他？
纳税调整明细表扣除项目30写账载金额
好的好的，谢谢老师
不用客气工作愉快