咨询
Q

老师,去年暂估了20万成本,今天才收到发票5万,剩余这个15万我汇算清缴是不是要先调增,这个做账要怎么写分录,小企业会计准则

2025-05-10 21:18
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-05-10 21:19

您好,是需要先调增的,这个的话  借 应付账款  贷 以前年度损益调整,这个

头像
快账用户5742 追问 2025-05-10 21:20

小企业会计准则没有这个以前年度损益科目

头像
齐红老师 解答 2025-05-10 21:21

您好,那可以直接用未分配利润,这个

头像
快账用户5742 追问 2025-05-10 21:23

是这样吗,借 应付账款-暂估  15万  贷:未分配利润 15万

头像
齐红老师 解答 2025-05-10 21:23

嗯对是这个意思的

头像
快账用户5742 追问 2025-05-10 21:25

还暂估了一些费用大概六七千没有发票,也是要调增,这个可以直接这样写吗?借,其他应付款-暂估  贷,管理费用

头像
齐红老师 解答 2025-05-10 21:25

对,可以,这个理解没错

头像
快账用户5742 追问 2025-05-10 21:26

上面成本那个如果直接贷未分配利润,那我今年未分配利润不就高了,我现在调增了去年所得税也要补

头像
齐红老师 解答 2025-05-10 21:27

是的,这个的话利润会高一些这个

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关资讯

热门问答 更多>

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×