老师，我们2023年有一笔其他应收款说是收不回来计入到营业外支出，2025年沟通后有说是可以债转股，我们如何账务处理？计入什么可么？需要纳税调整哪一年的纳税申报表？请详细回复
你单位是对方股东吗？有银行流水吗？ 债转股一般是债务重组
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老师，晚上好！有一笔其他应付款有一百多万，是原来总部代付的开办费，今年税审说要还款，不然就计入营业外收入，我们实际没有钱还，总监说走账，现在有个股东又说要调整回来，不知道怎么调
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我之前提的问题是：2019年12由一般纳税人改为小规模纳税人后收入发票里的增值税没有做账务处理，直接全部计入主营业务收入了。7月份税务局的报表调整过了，我要咨询的是公司财务需要如何做账务处理？你们给我回答的是上面我发给的账务处理，但小规模纳税人又没有以前年度损益调整科目。最后想问我到底应该如何做凭证调整？（三个老师有三个不同的回答）
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老师，我们2023年有一笔其他应收款说是收不回来计入到营业外支出，2025年沟通后有说是可以债转股，我们如何账务处理？计入什么可么？需要纳税调整哪一年的纳税申报表？请详细回复
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老师，我们2023年有一笔其他应收款说是收不回来计入到营业外支出，2025年沟通后有说又可以收回了，我们如何账务处理？计入什么科目？需要纳税调整哪一年的纳税申报表？请详细回复 可以简单的理解为我们这个款项又有可能收回了 所有要转入其他应收款里面 2025年账务处理 借方：其他应收款 贷方：以前年度损益调整 借方：以前年度损益调整 贷方：利润分配 纳税调增是调整2023年的纳税申报表是么？还是2024年2025年？填写在调整项目明细表“其他”
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@董老师，我们2023年有一笔其他应收款说是收不回来计入到营业外支出，2025年沟通后有说又可以收回了，我们如何账务处理？计入什么科目？需要纳税调整哪一年的纳税申报表？请详细回复@董老师 可以简单的理解为我们这个款项又有可能收回了 所有要转入其他应收款里面 2025年账务处理 借方：其他应收款 贷方：以前年度损益调整 借方：以前年度损益调整 贷方：利润分配 纳税调增是调整2023年的纳税申报表是么？还是2024年2025年？填写在调整项目明细表“其他”
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老师，我是小规模建筑劳务公司。我们是乙方。 公司承包了修路工程。我们机械也是租赁别人家的，然后再租给甲方。我们给甲方开了机械租赁发票。我们应该如何做账？
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小规模季度不超过30万，普票免征增值税，那未开票收入也免征增值税么？
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A企业（演出方）、B企业（景区）双方签订租赁协议，A企业租赁B企业景区内场地提供表演服务；双方协商由A企业对外售卖联票（景区门票+表演票，无书面协议），联票收款由A企业统一代收，再向B企业支付，同时A企业每卖出一张联票还需向B企业支付相应手续费，想问A企业税务该如何处理，是否有涉税风险
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陆运出口有报关单吗，收到的报关单上仅供核对的
粤公网安备 44030002003870号
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他准备把我们增加为股东，我们本来要收的款项直接作为实收资本的股权
这个有银行流水吗？如果有的话，借长期股权投资或者是交易性金融资产贷利润分配未分配利润。做到今年，因为只有今年才是股东，以前年度不属于。汇算清缴需要调整2023年的。
老师，或者如果不债转股的话也可以简单的理解为我们这个款项又有可能收回了 所有要转入其他应收款里面 2025年账务处理 借方：其他应收款 贷方：以前年度损益调整 借方：以前年度损益调整 贷方：利润分配 纳税调增是调整2023年的纳税申报表是么？填写在调整项目明细表“其他”
可以的。105090这个表格里面，你当时填写的是这个吧。在这里面调增。