老师好，24年6月份补开了以前年度的发票，补交了增值税等相关税费及滞纳金，管理员要求修改报表，我根据开票金额调增营业收入、应交税费、其他应收款等科目，22-23年度报表都对得上，24年6月份的报表在交了相关税费后，应交税费金额数据对不上，未分配利润和调整后的金额也对不上，哪个环节可能出现错误？

开的发票是做到24年6月份，增值税是修改了22-23年增值税报表后在6月份申报的并缴纳的

你申报2024年6月份的增值税，里面又申报了一次吗。

没有啊，6月份的增值税申报表没有申报补交的税费

不是的，6月份的增值税申报表里面有没有你补开的这个发票？

销售额填写的对吗？ 销售额一般它是自动取数，你这个没有取到数据？ 比对不通过的吧

补交的增值税申报表是在大厅修改并申报的，销售额也是修改的

那你把补交的完整的账务处理写一下，包含着收入。

可以发给老师看吗？

可以啊，你发来看一下的。

报表很多，可以私发给老师吗？

在这里面发过来吧，截图不用表格，你写一下你的账务处理，里面如果涉及到你单位的隐私打码 因为学堂不允许我们私下交流，只能通过他的平台。

补开发票当月账务处理： 借 其他应收款 贷 利润分配-未分配利润 应交税费-转出增值税（结转至未交增值税） 缴纳增值税 借 应交税费 -未交增值税 贷 银行存款 缴纳附加税及滞纳金 借 利润分配-未分配利润 营外支 贷 银行存款

你的增值税哪一个和哪一个对不上？ 去年和今年账上和申报的就是有差异 那你账务处理做到了今年 增值税申报表去年申报的

修改财务报表是在原来报表的基础上把各个科目增加的金额相应的增加，最后在缴纳税费的这个月数据对不上

你不要看这个业务，这一个业务增值税已经处理完了，没有余额了，你核对每个月的余额就行，发生额肯定和你帐上的不一样

是的，增值税没有余额了，24年6月份之前负债表都是平的，6月份交完税款后，应交税费余额应该和账套数据一致对吗？未分配利润怎么验算期末数据是对的？现在负债表不平，找不出是什么原因？

对的是的， 科目余额表是平的吗？如果是的话去核对一下你的资产负债表未分配利润期末余额是不是正确的。

就是这个未分配利润余额怎么知道是不是正确的，还有应交税费科目在交完所有税费后余额应该和账套一致吧，现在应交税费一栏余额和账套不一致。

分配利润的资产负债表期末余额，等于科目余额表未分配利润期末余额加本年利润的