有一个供应商经税务风险提示发现2022年 2023年 2024年开给我司的服务费发票不应该是6%税率，应该换成13%的税率，然后在2025年与我司协商红冲，重新开具了。这笔费用是计入主营业务成本的，请问在做2024年汇算清缴的时候，需要调整吗？

2022年有一笔费用，应该记入管理费用下的业务招待费，记到了福利费里了。2023年做完所得税汇算清缴才发现这个问题。在2023年10月份冲红了福利费，记入了招待费。因为2023年公司的福利费本来就很少，冲红以后福利费本年累计就是一个负数了。想问一下今年做所得税汇算清缴的时候，这个福利费怎么纳税调整呢？

老师，我新接手了一家公司，一般纳税人，这几年都是亏损状态，今年亏损了2万多点，现在做汇算清缴发现了以下问题 一:社保没有计提，11－12月的社保在2024年1月份缴费的。 二:个人承担的社保和滞纳金都计入了管理费用 三:10月份社保费计入到了库存商品 四:2024年2月份补交了2022年，2023年的工会经费 五:3月份补交了2023年的第四季度的印花税及滞纳金 这些我汇算清缴的时候都应该怎么填税务风险能最小

老师您好，我们是养老服务的企业，2024年5月份之前为小规模纳税人，我们每年会有25万左右的采暖费支出，刚采暖费供应商给我这边打电话说是2022年和2023年给我们开具的供暖费发票为免税票，现在对方需要把之前开具的发票红冲了从重给我们开具有税的发票，发票总金额不变，因为2023年汇算清缴已做完，对方重新开票对我们单位有影响吗

请问老师，我公司为建材销售公司，在2024年11月采购商品并取得对应13%税率的增值税专用发票，且我方已勾选入账，在2025年1月供应商说发票有误需要重开，然后对方开具红字发票后又重新开具了一张对应的正确发票，请问我方账务应该怎样处理，还有本月申报1月增值税的时候申报表要注意填写哪些内容

在23年24年期间供应商分别给我司开过两张发票，当时开的是6%的专票后经税务风险提示认定应该开具13%的专票，然后在25年4月分别给我司开具了6%的红字专票以及重新开具了13%的专票。（我司是小企业会计准则，请问怎么做账？