电子税务局税务，做年度企业汇算清缴页面， 公司是小规模，每月只有三个人社保，去年九月成立的公司，还没给三个人发过工资，社保个税都按基数3000申报的，实际社保扣款，去年一年30321.26，职工薪酬纳税调整明细表，账载金额，实际发生额，税收金额分别怎么填写？
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关于调整。老师，我司是小企业会计准则，当月工资是次月计算和发放的。做账时，一直按照着本月计提上月的工资社保个税，同时在本月缴纳上月的工资社保个税。应付职工薪酬每个月都是0。实际这样计提和发放估计是有点问题。第一，请问一直这样操作的话，是否可以？是否要把前面的工资个税社保在账务上调整？然后按照常规的操作？第二，扣个税系统上，是否需要调整下？第三，汇算清缴时，A104000期间费用表和A105050职工薪酬支出该如何填写呢？账载金额和实际发生额都是直接按照当年的财务报表填写嘛？还是应该进行调整后再申报啊？
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老师们，我们有2个公司，A公司是给老板2022年每月计提8千元的工资，也在个税申报系统上填写每个月扣除90元的个税，但一直没有实际发放，B公司也给老板发着工资，这两个公司的外账都外包给财务公司了，2022年A公司所有人员工资计提431790元，实际发放的比这个少，外账会计填写这个数据时给我说2022年老板的综合工资超过12万元，需要补缴3000元，然后她就将A公司汇算清缴中工资调增了25600元，倒挤出税收扣除的的金额是406190元，我个人的常识是工资就按实际计提的写“账载金额”，“实际发生额”就是实际发放的工资，按照外账会计的意思如果按账面计提工资与实际发放工资就得调增15万多了，但她很显然说与老板个人工资薪酬综合所得挂钩我感觉还是有问题，个人所得税不是单独做的吗？请问老师外账这么调整合适吗？
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老师好，前面4年代账公司做账，她不看工资表按记忆印象瞎计提工资，次月发工资分录里扣下员工社保个税数据也跟实际上交的是有点差异（她错乱填其它月份数据）。目前实际是公司肯定不欠社保局和个税的钱，只可能多交了，员工部分可能少扣下了。社保个税，她产生滞纳金，也有退款，公积金也去退款过，她自己都理不清楚了。我怎么处理，把账面跟实际情况整对？ 我们公司一直以来都是规规矩矩次月10号发上月工资，社保公积金是当月交当月，个税是次月交上月。账面应该有的余额数据就是当月工资表信息，应该是非常清楚的。。
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老师 一般纳税人，自产自销农产品销售收入，公司2024年的帐特别乱，基本属于理不清状态，电子税务局申报的数也是瞎凑的，现在报年度汇算清缴，我是按照个税申报的工资金额填写职工薪酬这个表吗？跟电子税务局社保的财务报表有什么逻辑关系没？
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电子税务局税务，做年度企业汇算清缴页面， 公司是小规模，每月只有三个人社保，去年九月成立的公司，还没给三个人发过工资，社保个税都按基数3000申报的，实际社保扣款，去年一年30321.26，职工薪酬纳税调整明细表，账载金额，实际发生额，税收金额分别怎么填写？
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好的，谢谢老师，就是年度企业汇算清缴忘记怎么填报了
您好，年度汇缴咱先选好表格，咱是哪个表不会，我们再逐一沟通好不好，上面那个问题我正在写哈
职工薪酬，社保那个数据有三个怎么填呢
去年一年社保扣款3万多，社保的账载金额，实际发生额，税收金额，主要是税收金额？
职工薪酬纳税申报表里第五个不是有各类基本社会保障性缴款吗？这一栏是不是填去年的社保数据的？
您好，工资薪金 第1行 全填0 未发工资不得扣除 社保 第8行 只填单位承担部分如果30321全是单位部分：账载/实际/税收都填30321 如果含个人部分 如单位实缴22740 ：账载/实际/税收都填22740
没有第八行？
您好，每次剩下的钱*用的天数，全加起来后/最初借的钱，就是实际占用天数
有真实工资的下发的，工资薪金支出，的账载金额，实发金额，税收金额的分别是什么呢
您好，分别是应付职工薪酬-工资贷方累计，借方累计，计提且申报且实发的金额
有真实工资的下发的，工资薪金支出，的账载金额，实发金额，税收金额的分别是什么意思呢？老师最后一个计提我没明白什么意思
您好，就是我们账上记提这个金额，在利润表里体现了，没有计提没做分录，没有用嘛，
有真实工资的下发的，工资薪金支出，的账载金额，实发金额，税收金额的分别是什么意思呢，真的不明白，刚才您的回答我没理解，抱歉呢
您好，好的。账载：应付职工薪酬-工资贷方累计， 实发：应付职工薪酬-工资借方累计， 税收：账上应付职工薪酬-工资贷方累计、个税扣缴端申报金额、应付职工薪酬-工资借方累计，取这3个数的最小值