出口货物，我自己出口170万不退税，代理出口30万，代理出口的对方已经申请退税，增值税报表免税收入报170万还是200万

那我交所得税的时候启不是把代理出口的30万也得交了，对吗

代理出口的有代理出口证明

同学你好 对的 是这样的

为什么呢，代理出口是双标头，并且有代理证，怎么能算是我们自己的收入呢，并且还是准备相应的成本发票

同学你好 不是你们的名义出口吗

是以我们公司的名义出口的，但报关单是双标头，境内收货人是我们公司，生产销售单位是被代理方的企业

增值税报表免税收入填报金额 以贵公司名义出口，从收入归属和增值税申报逻辑看，若符合免税条件，应将自己出口的 170 万和代理出口的 30 万都计入增值税报表免税收入，即申报 200 万 。因为虽然报关单是双标头，境内收货人是贵公司，在增值税申报层面，以公司名义出口的货物，符合免税规定时，对应的销售额都应申报为免税收入。 报关单双标头原因及收入归属 原因：境内收货人是货物进口报关时在境内的收货主体，生产销售单位是货物实际生产和销售方。代理出口业务中，贵公司作为境内收货人负责货物进口报关等相关事宜，被代理方是实际生产销售方，所以报关单呈现双标头形式。 收入归属判断：代理出口业务中，虽然贵公司是境内收货人，但从经济实质看，货物由被代理方生产销售，收入主要归属于被代理方。贵公司一般收取代理手续费等，而不是将代理出口货物的全部销售额确认为自身收入。但在增值税申报免税收入环节，因是以贵公司名义出口，需按规定将这部分销售额一并填报在免税收入栏次 。 成本发票准备 被代理方需准备相应成本发票，用以核算自身生产经营成本、准确计算利润等。从税务角度，其需凭借成本发票等凭证证明业务真实性、进行企业所得税等税种的合规申报 。而贵公司作为代理方，主要核算代理服务相关成本费用，如人力成本、办公费用等，与代理出口货物的生产成本发票并无直接关联。

像你这么说，我增值税收入是200万，我财务报表的收入是170万+代理费2000元，算是我公司实际的收入，如果我有70万的成本，那我的利润就是100.2万，是这样吗

同学你好 对的，是这样的哦

那这样，我报所得税的时候，不会出现对比，提示所得税收入与增值税报表收入不一致吗

同学你好 是的 这个是看毛利交的

那就是及时出提示也没关系，不影响报表对吗，我相应的成本取得的专票需要勾选认证吗，过后能抵销项税吗