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老师您好!请问5月调整23年账应交税金未交增值税科目,税务报增值税申报应该填哪里

2025-06-04 09:12
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-06-04 09:14

是因为什么原因调整呢

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快账用户1917 追问 2025-06-04 09:17

23年这个用错科目未交增值税,导致23年利润表税金及附加为负数,现在调整

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齐红老师 解答 2025-06-04 09:18

这种调整,不涉及增值税的填写

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快账用户1917 追问 2025-06-04 09:19

老师,本年增值税有留抵,这笔调整可以抵吗?

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快账用户1917 追问 2025-06-04 09:19

哪怎么处理呢

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齐红老师 解答 2025-06-04 09:23

留抵是计算出来的,要看增值税申报表上的留抵金额

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快账用户1917 追问 2025-06-04 09:37

老师这种情况账务处理怎么处理呢

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齐红老师 解答 2025-06-04 09:42

形成的留抵,不用再处理的

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