如果是普通发票,借销售费用差旅费950 贷其他应付款950 借其他应付款950 贷银行存款 如果是专票,借销售费用差旅费1000÷1.06, 应交税费应交增值税进项1000÷1.06×6%, 贷其他应付款1000, 借其他应付款950 贷银行存款 借其他应付款50。 贷销售费用差旅费50÷1.06, 应交税费应交增值税进项转出50÷1.06×6%
想咨询一下,比如现在差旅住宿费发票报销,发票开具了1200元,但是只能报销960元,这个我要怎么做账?专票,我需要进项转出怎么做这个分录呢?
行政部李华报销差旅费3534元,其中往返机票票价1600元,燃油附加费362元,机场建设费100元,住宿费1272元,取得6%专用发票一张,出差补贴300元,预借差旅费3000元,余款现金付讫。进项税额如何计算(虽然题目不完整,但是不影响,谢谢老师!!)
请问出差报销住宿费不能超过280 但是实际发票金额300 取得的是增值税专用发票,请问入账时候按照实际支付的280入账 可是进项税额怎么办 按照发票上入还是自己倒算出来280的进项入
老师,您好!请问,员工出差报销餐补和住宿补贴,发票金额是100,实际产生费用80,那这个20元准备留着下次出差回来再继续报?这账务处理上怎么做账呢?谢谢
老师,您好!请问,员工出差报销餐补和住宿补贴,发票金额是100,实际产生费用80,那这个20元准备留着下次出差回来再继续报?这账务处理上怎么做账呢?谢谢
纳税人减免税申请核准表怎么填?
老师,对于一个宠物小规模公司来说什么是它的成本?
这题的优先股要考虑税吗?
国外客户到中国买东西,付20%现金美金,付80%银行打款,是否能正常报关退税
老师,个人给集团做培训的收入,集团给个人打的款属于劳务费,这个劳务费集团需要让个人开具发票,个人开具发票的话去税务局代开吗?这个税务局按照去个人本地税务局开具可以吗
老师,专项附加扣除各项如何申报?
股东会会议决议解散模板
老师,股东实缴资本,打款备注什么?投资款?
利润表中上个月亏了2万,这个月赚了3万 利润总额栏和净利润栏 怎么填
老师你好,公司 原来购买了两台机器,已付完款,但没有折旧完,后面以旧换新,又买了两台机器,原来两台机器要清理掉吧,怎么做分录
需要在发票上或者报销单备注实际报销950元吗,为什么是贷其他应付款,不应该是其他应收款吗?票票金额1000除以1.06 实际金额 950除以1.06 再用票面金额减去实际金额=进项税额转出可以吗
在报销单里面写清楚了实际报销多少钱 欠了人家的不是其他应付款吗?如果他预支的款项才是其他应收款。
那这个其他应付款50也要做会计分录吗?不是报销实际金额是950元吗
你好,专票的需要做呀,要不你这个发票认证了之后你挂哪个科目? 你要认证,全部都得认证,现在修改不了有效税额不是吗?