如果是普通发票,借销售费用差旅费950 贷其他应付款950 借其他应付款950 贷银行存款 如果是专票,借销售费用差旅费1000÷1.06, 应交税费应交增值税进项1000÷1.06×6%, 贷其他应付款1000, 借其他应付款950 贷银行存款 借其他应付款50。 贷销售费用差旅费50÷1.06, 应交税费应交增值税进项转出50÷1.06×6%
想咨询一下,比如现在差旅住宿费发票报销,发票开具了1200元,但是只能报销960元,这个我要怎么做账?专票,我需要进项转出怎么做这个分录呢?
行政部李华报销差旅费3534元,其中往返机票票价1600元,燃油附加费362元,机场建设费100元,住宿费1272元,取得6%专用发票一张,出差补贴300元,预借差旅费3000元,余款现金付讫。进项税额如何计算(虽然题目不完整,但是不影响,谢谢老师!!)
请问出差报销住宿费不能超过280 但是实际发票金额300 取得的是增值税专用发票,请问入账时候按照实际支付的280入账 可是进项税额怎么办 按照发票上入还是自己倒算出来280的进项入
老师,您好!请问,员工出差报销餐补和住宿补贴,发票金额是100,实际产生费用80,那这个20元准备留着下次出差回来再继续报?这账务处理上怎么做账呢?谢谢
老师,您好!请问,员工出差报销餐补和住宿补贴,发票金额是100,实际产生费用80,那这个20元准备留着下次出差回来再继续报?这账务处理上怎么做账呢?谢谢
老师,您帮我看看,旅游行业,开票已经差额开票了,旅游费用票做每笔费用的时候还能销项税额抵减吗?搞糊涂了,是不是开票的时候正常6个点开,做费用的时候正常6个点来抵税额
税务局打电话来说发票类目有问题,怎么解决?
请问公司申报个税,申报重复了。多缴个税,然后更正申报之后想退稅,需要去大厅才能退吗?会不会被查账,具体需要注意什么?流程很麻烦吗?
合同负债和应收账款有什么区别 该怎么记账?
某公司应收货款2600确认无法收回已经批准核销尚未转的分录怎么写?老师?
请问团建费用计入什么科目?
单位业务招待费是13094元,主营业务收入22544.55元。汇缴清算招待费能入账多少?
会计的六大科目主要包括哪些
提供空调维修服务开票税率多少?一般纳税人
1月份支付3月份的工资,工资里面包含了申报个税的金额,那么个税的金额是几月份的
需要在发票上或者报销单备注实际报销950元吗,为什么是贷其他应付款,不应该是其他应收款吗?票票金额1000除以1.06 实际金额 950除以1.06 再用票面金额减去实际金额=进项税额转出可以吗
在报销单里面写清楚了实际报销多少钱 欠了人家的不是其他应付款吗?如果他预支的款项才是其他应收款。
那这个其他应付款50也要做会计分录吗?不是报销实际金额是950元吗
你好,专票的需要做呀,要不你这个发票认证了之后你挂哪个科目? 你要认证,全部都得认证,现在修改不了有效税额不是吗?