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老师,我单位有张去年的进项发票异常,税务局要求去税务大厅把这张发票补交了税金和滞纳金,怎么做账?

2025-06-09 16:18
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-06-09 16:21

借:以前年度损益调整
贷:应交税费
借:应交税费
贷:银行存款
借:营业外支出
贷:银行存款

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快账用户8950 追问 2025-06-09 16:31

借:应交税费后面没有二级科目吗?

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齐红老师 解答 2025-06-09 16:32

应交税费 -进项转出

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快账用户8950 追问 2025-06-09 16:37

老师,我软件里没有以前年度损益调整科目,可以做其他什么科目?

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齐红老师 解答 2025-06-09 16:38

用利润分配-未分配这个就可以

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快账用户8950 追问 2025-06-09 16:40

好的,谢谢

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齐红老师 解答 2025-06-09 16:40

不客气,很高兴帮你

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你好,因为你们到抵扣了,对方没有交税,你抵扣了少交了税款。
2024-10-11
同学,你好 是专票吗?进项税额部分做进项税额转出处理
2021-08-19
你好      借以前年度损益调整贷应交税费-应交增值税    借  应交税费-应交增值税 营业外支出 -滞纳金 贷银行存款  ; 结转      利润分配-未分配利润贷 以前年度损益调整  
2021-04-10
你好 借 成本费用科目 贷进项转出 借应交税费 营业外支出 贷银行存款
2021-04-08
你好,滞纳金是要上交国库,具体单据银行留存银行联次
2024-10-09
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