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增值税申报,12月有报未开票收入1W,5月份开了票,5月份再申报时,未开票1W直接从开具销售额里减除,还是还是在未开具发票里输入负数

2023-06-06 10:07
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-06-06 10:08

你好,从未开票里面减去

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快账用户5318 追问 2023-06-06 10:09

5月份没有未开票收入,是不是就输入负数

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齐红老师 解答 2023-06-06 10:12

你好,是的,就是输入负数。

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你好,从未开票里面减去
2023-06-06
未开具发票里填写销售额和税额了1月属期填负数就行
2025-02-10
你好,填的金额是对的,但是这种你需要上门申报。
2025-03-17
这种情况应在 2025 年 5 月申报时进行处理,在 “未开具发票” 一栏填报负数冲减当期销售额。 根据税法规定,前期已通过增值税纳税申报表附列资料一 “未开具发票” 栏次申报了未开票收入,在补开发票月份,应将当期补开的发票填写在附列资料一对应的栏次,同时在 “未开具发票” 一栏填报对应的负数冲减。由于 3 月申报时未进行抵消,所以在 5 月申报时进行调整即可,无需更正 3 月的增值税申报。但需注意,申报时可能会出现比对异常,此时需通过办税服务厅或者远程办等方式办理
2025-06-10
你好,没太明白您的意思,就是之前没有确认收入,现在你要把收入都冲减掉吗?让账上跟申报表一致?
2022-02-22
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