老师，这个月处理研发领用的废料21年5万，22年5万，23年5万，24年10万，收到现金25万，该怎么做完整的凭证
你好，你这个研发的时候，这些废料已经计入研发支出了，是不是？
-
Q
你好！请问下老师，我的具体业务：21年预提了120万，汇算清缴时纳税调整60万，还有60万是在22年5月份之前到的，收到发票和汇算清缴时应该怎么处理
-
Q
老师，公司21年委外研发合同是10万研发项目已经做完了，21年付了8万对方开了8万的研发发票。22年付了尾款2万对方开了2万的发票，现在收到这个2万的发票怎么入账
-
Q
请问老师 21至22年公司研发了一款产品 申请了5万的补助 这个月补助5万才下来 现在科技局就要求提供凭证和发票 要求专款专用 可是我做账时没有按照专款专用做账 怎么办
-
Q
老师，23年补22年的成本发票，如果放在23年调整，账务处理该怎么做？（22年已暂估，收到发票比暂估成本少5万）
-
Q
请问老师，甲单位朝公司股东借款，从2021年开始借的，从2021年开始甲单位计提股东利息（计提未支付），2021年计提6万（未取得发票），2022年计提6万未取得发票），2023年1-10月计提了5万。到2023年11月支付了股东17万利息，并取得17万发票。21年和22年企业所得税汇算清缴都做了调整处理。请问23年收到票了。怎么处理呢？
热门问答 更多>
-
老师，我们是会展公司（小规模公司)，客户公司商场，他们主办商场促销活动，我公司只是承包抽奖环节，抽奖礼品有电动车（我公司自己购买5万)，手机和平板（客户赞助，赞助未具开票给我们2万)，代缴个税1万，。！！！注意注意重点来了，我们跟客户合作是一个抽奖活动而已，但是这个抽奖活动需要购买的活动物料，活动物料有电动车、手机、平板。而且后期我们也会给对方开票，只开一张会展活动费。问题一，赞助2万的手机、平板未有发票，需不需要入账体现吗？入账的话怎么做会计分录？以什么为准作为原始凭证？问题二，会计分录：收到物料电动车的发票→借：主营业务成本5贷：银行4应交税费-个税1万。次月代缴个税→借：应交税费-个税你1万贷：银行1万。谢谢老板，麻烦老师再针对第一、二个问题一一详细答复一下。谢谢
-
老师，我们是会展公司（小规模公司），客户公司商场，他们主办商场促销活动，我公司只是承包抽奖环节，抽奖礼品有电动车（我公司自己购买5万），手机和平板（客户赞助，赞助未具开票给我们2万)，代缴个税1万，。！！！注意注意重点来了，我们跟客户合作是一个抽奖活动而已，但是这个抽奖活动需要购买的活动物料，活动物料有电动车、手机、平板。而且后期我们也会给对方开票，只开一张会展活动费，问问题二，赞助2万的手机、平板未有发票，需不需要入账体现吗？入账的怎么做会计分录？以什么为原始粘贴单？问题三，会计分录:收到物料电动车的发票→借：主营业务成本5贷：银行4应交税费-个税1万。次月代缴个税→借：应交税费-个税你1万贷：银行1万。
-
老师以办税的身体进入电子税务局，开具发票扫脸的时候扫法人脸可以吗，
-
老师外部人员给公司写内部稿件。开票是劳务费-写作费吗？还是什么！
-
老师，这种业务，是第三方给开票，扣除管理费，付多少税点是比较合适的？
-
老师请问一下，政府补助的营业外收入需不需要计提印花税
-
老师，别人租我们的房子，现在要退押金不住了。押金2200，有水费物业费（是租户缴纳）600元，现在从押金扣了。这600入什么科目。
-
残保金申报的时候离职人员算吗？ 算的话怎么样的规则………？1—8月离职的话怎么算……？
-
结账提示这个，怎么操作呀
-
老师好，高新技术企业和小微企业可以同时享受税收优惠吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
成本都已经结转过了，对吧？
老师，没有计入研发支出，成本也没结转 。就最初开始的时候做了 领用材料：管理费用-研发费用-RD01的研发-直接投入 ，后期没操作过其他
你好，你可以将这个计入其他业务收入。不用冲减成本。
老师，我现在就做了， 借：现金25万 贷：其他业务收入22.12万 应交税费-应交增值税-销项税额 2.88万 就这个凭证可以了是吗，结转材料成本不需要做的是吗
是的，就这样就可以了。
老师，上个月税务所要求汇算清缴里面补上21、22、23年研发费用的特殊收入，我就在汇算清缴里面填了做无票销售收入的数据，还需要补做其他凭证吗
你好，你做了收入就需要计提税金这些。
老师，计提什么税金，销项税额本来有做的
因为前几年都亏的，所以没有另外补税
你好，你这个无票收入之前有申报过，是不是？如果有申报过就没事，如果没有申报过就有可能要交增值税，就会继续影响附加税
老师，这个收入之前有申报过的
谢谢老师
你好不用客气的了