企业所得税用计提吗？应该怎么做？
你好，如果需要季度预交，就需要计提的。 分录是，借：所得税费用，贷：应交税费—企业所得税
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企业缴纳所得税该怎么做账？企业所得税需要计提吗？
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老师 季末需要计提企业所得税 可以每次收入 、成本、费用结转后 计算利润总额得出企业所得税、 再计提企业所得税费用 做所得税费用结转到本年利润 再做一次吗？ 假如不是这样 应该怎样做？
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请问，往年计提所得税多计提了，现在应该怎么调整呢？原分录是借：所得税费用，贷：应交税费/企业所得税
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老师，企业所得税汇算需要缴纳企业所得税，2023年度计提企业所得税少，现在是要补提吗？分录应该怎么做
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老师，你好，企业所得税计提我应该计提在税金及附加-企业所得税还是所得税费用
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老师您好，个体户房屋租赁报经营所得还是财产租赁所得
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请问老师去年半年忘记计提工资了，今年1月支付去年半年的工资，请问老师这个怎么做账呢
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老师，我感觉这个正确答案解析不对啊，为什么非付现成本还要乘以（1-25%）呢，不是不用乘吗
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某食品加工企业为增值税一般纳税人，2024年1月发生以下业务：1）将成本800万的产品对外销售80%，取得含税价1130万；其余作为股利发放2）购入生产原料一批，取得增值税专用发票注明税额49万元；3）购进一辆小汽车作为公用车，取得机动车销售统一发票注明税额3.4万元；4）在某市购入3间房屋作为工作用房，取得一般纳税人开具的增税专用发票，含税金额545万元，该房屋采用一般计税方法；5）支付一般纳税人广告公司设计费，取得增值税专用发票注明金额为5万元；6）上月期进的免税农产品（购进时计划用于加工食品对外销售，尚未被领用）因保管不善发生损失，已知产品账面成本1.15万元（含运费成本0.15万元，从一般纳税人企业取得增值税专用发票），该批产品上月已申报抵扣进项税额。3【要求】1.读题找出题干中涉及的重要知识点并讲解；2.计算以下内容：（1）该企业当月销项税额；（2）业务4可抵扣的进项税额；（3）该企业当月进项税额转出；（4）当月应缴纳增值税。
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老师好，不退税货物按免税处理，增值税申报填免税销售额，进项税额转出，这样做会计分录有没有问题？
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老师，小规模纳税人（餐饮,酒店类）是不入期间费用比较少，一般都入成本科目呢
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第三问调整留存收益的金额和答案不一样，求老师写分录计算调整留存收益的金额，
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老师中级经济法。有案例分析题吗？
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这是劳务收入，如何计算劳务个税
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你好请教，我刚入职的公司二四年10月光明搬到宝安，退税备案变更到宝安是25年5月才申请的目前仍在办理中，24年10月-12月有几张报关单（即有退税的也有夸大类免税的）当期没有开票也没有做未开票处理，现在25年该如何处理？是否要更正24年出口当月的未开票销售收入？
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季度预交，我在每个季度，比如我在4月份计提1-3月的，4月计提，4月缴税，这样做可以吗？还是必须在3月计提，4月交？
你好，正常操作应当是3月底就计提的
老师，已经4月计提，4月交，这样做了，现在应该怎么改呢？
去年一年都是这样做的，还用改吗？
你好，把4月份计提的分录删除，回到3月份去做计提凭证
还有如果不计提，直接交的时候做借所得税费用，贷银行存款是否也可以？
你好，不可以的。 这样做账务处理，是不规范的
老师，那年底的时候，也需要在12月份计提吗？
你好，是的，是这样的