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老师,我们是技术服务业,这个结转成本我不太好把握,举个例子,我们这个月收了4家服务费合计3万的收入,工资成本是1.5万,其他是办公费,差旅费。收到这个收入时,同步结转成本,我不确定这个成本是一次性结转1.5万,还是分四次去分摊这个工资呢?

2025-06-27 14:42
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-06-27 14:44

下午好亲!按权责发生制亲

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齐红老师 解答 2025-06-27 14:45

如果这3万在当月全部确认了收入,与之相关的成本也在本月结转,匹配一致

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快账用户4879 追问 2025-06-27 14:48

是当月确认的,我也按照权责发生制的。结转的时候是计提工资吗?我编制如下分录可以吗?借:销售费用~职工薪酬贷:应付职工薪酬~工资

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齐红老师 解答 2025-06-27 14:49

对的亲,计提工资薪金

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快账用户4879 追问 2025-06-27 14:51

好的,谢谢

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齐红老师 解答 2025-06-27 14:52

不客气呢亲!有时间帮我点个五星好评鼓励下吧,谢谢您!祝您工作愉快!

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相关问题讨论
下午好亲!按权责发生制亲
2025-06-27
你好,你确认收入的分录是没有问题的,确认成本,可以直接用,借:主营业务成本-服务费800 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:应付账款 ;付款时,借:应付账款 贷:银行存款。
2020-08-06
你好,咨询服务类企业,工资先通过劳务成本科目核算,取得收入的时候结转到  主营业务成本 
2022-04-09
需要结转成本,借主营业务成本贷应付职工薪酬,银行存款
2020-09-29
好稍等,我看一下稍等稍等。
2024-03-25
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