老师好，建筑公司存在异地施工，上月预交了2%的增值税和附加税，这月该怎么报税呢？账务该如何处理呢？
同学您好，很高兴为您解答，请稍等
-
Q
老师，请问本来是异地缴税交在了本地，已经补交了异地增值税和附加税，在本地交的部分在税务局转成了预交增值税，那本地交的附加税到哪里去了呢？还有账务处理该怎么做呢？
-
Q
老师。我们建筑公司去异地做工程。上个月在当地开了发票 预缴了增值税和其他几个税种。那我这个月报税的时候。增值税这块。就直接把建筑地预缴的税款填进报表里。把现场缴纳的税刨掉报送对吧。 但是增值税报完之后城建税等附加税是按照增值税税额来计算的。系统会自动带出增值税税额。那我按照实缴的税额来计算附加税的话。我在项目上交的附加税怎么做账呢。
-
Q
建筑公司在异地项目预交的增值税和附加税怎么写分录呢？是一月份交的，到现在还没入账
-
Q
老师，你好我们是建筑工程企业，然后异地经营工程需要预缴增值税和附加税，预缴的增值税在主营税务机关月底申报纳税的时候是可以抵扣应该缴纳的增值税，那请问老师，异地预缴的附加税也可以抵扣增值税吗，如果可以抵扣是怎么抵扣？
-
Q
老师我司异地施工7月预缴增值税和附加税了！本来应该6月份开完票就做预缴，但是账上缺乏资金通知7月份做的异地预缴，7月份我司没有对外开发票！现在申报所属期7月税费，表一里增值税和附加税都是负数！请问可以申报吗？
热门问答 更多>
-
A公司是一般纳税人，因政策的变更，目前A公司所在地划分为保税区，因A公司的财务核算问题，目前是做不了三账分离，也不能做退税，这种情况下应该怎么处理？目前海关有一个一般纳税人试点办理
-
分公司成立后银行开户了，税务登记还没有做，现在要注销掉，请问需要什么手续
-
老师，我们公司的工程项目，将劳务分包给另一个公司，这个的话，我需要对方除了签订合同，开具发票，还需要做些什么才合规
-
老师建筑公司可以这么开吗
-
查询开票税目大类是在哪里查？
-
如果我的其他应付款都有2到300万，要付股东钱，不用负了，我转营业外，会不会金额太大
-
您好~咨询下，腾讯会议会员费，员工用于报销，目前无发票，仅有收据，可以入账吗？
-
老师，应交城市维护建设税的科目余额调账，调哪里去比较合适？
-
老师 甲公司在广州 乙公司是甲公司的代理商； 乙公司在深圳， 甲公司有个员工想买深圳的社保，工资也可以走乙公司发，但是实际做的事是甲公司的，请问劳动合同怎么做合理？
-
老师，因公司生产质量原因，导致甲公司订单号120损失1000元，为弥补甲公司损失，我们公司少收甲公司订单号221货款1000元，请问老师，这1000元款怎么做账，会计分录怎么做
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
您好，1.报税要点，增值税预缴填 增值税预缴税款表 ，一般人在主表 分次预缴税额 栏抵减。合并计算销项，扣进项后，应纳税额大于预缴则补缴，小于则留抵。附加税按实缴增值税算，多预缴部分多数可后续抵减，部分地区可退税。 2.账务处理，预缴增值税，借记 应交税费 - 预交增值税 ，贷记 银行存款 ；预缴附加税，先计提，借记 税金及附加 ，贷记 应交税费 - 各附加税 ，再缴纳。月末，借记 应交税费 - 未交增值税 ，贷记 应交税费 - 预交增值税 。 3.分项目建台账记录预缴数据，发票备注项目地址。提前办理 跨区域涉税事项报告表 并报验。附加税按施工地税率预缴，与机构地税率有差异需补差额。